IRA Μερικοί κανόνες ανατροπής

Η υπηρεσία εσωτερικών εσόδων επιτρέπει τη μερική ανατροπή από έναν ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης (IRA) σε άλλο. Αλλά αν θέλετε να μετακινήσετε μέρος του λογαριασμού συνταξιοδότησης 401k, 403b ή 457b από τον εργοδότη σας, θα πρέπει να επικοινωνήσετε με το διαχειριστή του σχεδίου σας. Πολύ συχνά, δεν επιτρέπεται να ολοκληρώσετε μια μερική ανατροπή, ιδιαίτερα όταν εργάζεστε ακόμα για αυτόν τον εργοδότη.

Οι μερικοί κανόνες ανατροπής του IRA εξαρτώνται από τον τύπο του λογαριασμού.

Μέθοδοι μεταφοράς

Έχετε τρεις επιλογές για να ολοκληρώσετε μια μερική ανατροπή. Εάν ο τρέχων σας συνταξιοδοτικός οργανισμός (ίδρυμα) προσφέρει έναν ΙΡΑ που σας αρέσει, μπορείτε να ζητήσετε μια μεταφορά εμπιστευματοποίησης που μεταφέρει μέρος του λογαριασμού σας σε έναν νέο IRA στο ίδιο ίδρυμα. Ή, μπορείτε να ζητήσετε μια μεταφορά από έναν διαχειριστή σε έναν διαχειριστή. Γνωστή ως άμεση ανατροπή, αυτό περιλαμβάνει τη φύλαξη λογαριασμού συνταξιοδότησης καλωδίωση ένα συγκεκριμένο τμήμα των κεφαλαίων σας σε άλλο ίδρυμα, το οποίο τα καταθέτει σε νέο λογαριασμό.

Η τρίτη επιλογή σας είναι να ολοκληρώσετε μια ανατροπή 60 ημερών, γνωστή ως έμμεση ανατροπή, αφαιρώντας τον εαυτό σας και ανακατανομής του σε έναν ΙΡΑ. Αν πάτε αυτή τη διαδρομή, το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα που διανέμει τα χρήματα πρέπει να παρακρατήσει 20 τοις εκατό για τους φόρους. Για να αποφύγετε ποινή 10% για πρώιμη διανομή, πρέπει να ανακαταλάβετε το 100 τοις εκατό των αποσυρθέντων κεφαλαίων - συμπεριλαμβανομένου του ποσού που παρακρατήθηκε για φόρους - στο νέο IRA εντός 60 ημερών. Αυτό σημαίνει ότι θα χρειαστεί να βγείτε με 20 τοις εκατό από την τσέπη για να κάνετε τη διαφορά.

Αναβαλλόμενοι Φορολογικοί Λογαριασμοί Για τους IRAs

Εάν προβείτε σε μερική ανατροπή από έναν εξειδικευμένο λογαριασμό συνταξιοδότησης σε έναν παραδοσιακό ΙΡΑ, δεν οφείλετε φόρο εισοδήματος, διότι και οι δύο τύποι λογαριασμών είναι αναβαλλόμενος.

Ωστόσο, εάν μεταβιβάσετε τα ποσά που έχουν αναβληθεί από ένα λογαριασμό συνταξιοδότησης σε ένα Roth IRA, θα πρέπει να πληρώσετε φόρους εισοδήματος για τα χρήματα. Συνήθως, τα αναβαλλόμενα από τον φόρο κεφάλαια θα προέρχονταν από έναν από τους τρεις τύπους IRA: παραδοσιακή απλοποιημένη σύνταξη εργαζομένων (SEP) ή πρόγραμμα αντισταθμιστικών κινήτρων για τους μισθωτούς (SIMPLE). Ωστόσο, εάν το επιτρέπει ο διαχειριστής του σχεδίου σας, μπορείτε να ζητήσετε μερική ανατροπή από τα κεφάλαια 401k, 405b ή 457b. Εάν αποσύρετε ολόκληρο τον λογαριασμό, αλλά καταθέσατε μόνο ένα μέρος του σε ένα Roth IRA, θα χρωστάτε 10 τοις εκατό ποινή και φόρους εισοδήματος για το ποσό που διατηρήσατε.

Τρέχοντας πάνω από Roth IRAs

Μπορείτε να μεταφέρετε κεφάλαια από ένα Roth IRA σε άλλο χωρίς περιορισμούς, συμπεριλαμβανομένων μερικών ανατροπών. Δεν μπορείτε να ρίξετε μια Roth IRA σε ένα παραδοσιακό IRA.

Παραδοσιακό IRA στον παραδοσιακό IRA

Μπορείτε να κάνετε μερική ανατροπή κονδυλίων από έναν παραδοσιακό ΙΡΑ σε άλλο χωρίς φόρο ή ποινή, αλλά υπάρχει μια περίοδος αναμονής ενός έτους πριν η IRS σας επιτρέψει να μεταφέρετε επιπλέον χρήματα από τον ίδιο IRA. Θα πρέπει επίσης να περιμένετε ένα χρόνο για να μεταφέρετε περισσότερα χρήματα στο νέο σας παραδοσιακό IRA.