Πίνακας περιεχομένων:
Σε ένα σχέδιο ιδιοκτησίας μετοχών των εργαζομένων ή στο ESOP, μια εταιρεία χορηγεί μετοχές της εταιρείας στην κυριότητα της εταιρείας ως μέρος του συνολικού πακέτου αποζημιώσεων. Αυτό μπορεί να βοηθήσει στην ευθυγράμμιση των συμφερόντων των εργαζομένων και των μετόχων, διότι όταν η εταιρεία κάνει καλά, η αγοραία αξία της τιμής των μετοχών θα πρέπει να αυξηθεί, ωφελώντας τους υπαλλήλους και τους μετόχους.
Σκοπός των ESOP
Τα σχέδια ιδιοκτησίας αποθεμάτων εργαζομένων προορίζονται κατά κύριο λόγο για οχήματα ηλικίας συνταξιοδότησης και επομένως ρυθμίζονται βάσει του νόμου για την ασφάλεια εισοδήματος συνταξιοδότησης των εργαζομένων του 1974. Γενικά, δεν μπορείτε να εξαργυρώσετε ένα ESOP εκτός εάν συνταξιοδοτηθείτε, φτάσετε στην ηλικία των 65 ετών, γίνετε άτομο με ειδικές ανάγκες ή εγκαταλείψετε την εταιρεία. Τα ESOPs μπορούν επίσης να παρέχουν έναν τρόπο για την αποχώρηση των στελεχών των στενά συνδεδεμένων εταιρειών να λαμβάνουν αξία για τις μετοχές τους κατά την έξοδο από την πόρτα. Διαφορετικά, θα ήταν δύσκολο να πουλήσουν το απόθεμά τους για να ζήσουν χρήματα κατά τη συνταξιοδότησή τους.
Γιορτάζοντας
Προκειμένου να λάβετε μακροπρόθεσμα οφέλη από μετοχές ενός ESOP, οι μετοχές αυτές πρέπει πρώτα να είναι «κατοχυρωμένες». Αυτό σημαίνει ότι έχετε αξίωση για την αξία αυτών των μετοχών εάν εγκαταλείπετε την εταιρεία. Τυπικά, οι μετοχές μεταφέρονται σταδιακά σε μια περίοδο περίπου πέντε ετών. Μετά από πέντε χρόνια, θα δικαιούστε την πλήρη αξία αυτών των μετοχών όταν συνταξιοδοτηθείτε, γυρίσετε 65 ή άλλως εγκαταλείψετε την εταιρεία.
Δανεισμός από το ESOP σας
Είναι θεωρητικά δυνατό να δανειστείτε απευθείας από το σχέδιο σε μια ρύθμιση παρόμοια με ένα δάνειο 401 (k). Ωστόσο, αυτό δεν ισχύει για όλα τα σχέδια. Επιπλέον, είναι ασυνήθιστο για τα σχέδια της ESOP να περιέχουν σημαντικά ταμειακά διαθέσιμα με τα οποία να δίνουν τα δάνεια των εργαζομένων, καθώς εξ ορισμού περιέχουν κυρίως μετοχές μετοχών. Κάθε εταιρεία ορίζει τους όρους και τις προϋποθέσεις των δικών της προγραμμάτων ESOP, σύμφωνα με τις οδηγίες του ομοσπονδιακού νόμου. Δεν επιτρέπεται σε κάθε εταιρεία οι εργαζόμενοι να χρησιμοποιούν τα ESOP τους ως εξασφάλιση. Συμβουλευτείτε τον διαχειριστή του σχεδίου σας για να δείτε αν τα έγγραφα του σχεδίου σας επιτρέπουν να δανειστείτε κατά του ESOP σας και υπό ποιους όρους.
Λήψη δανείου τρίτου μέρους
Μπορείτε να πάτε σε τρίτο μέρος για να πάρετε ένα δάνειο ενάντια στο κατοχυρωμένο μέρος του σχεδίου ιδιοκτησίας ενός εργαζομένου. Ο δανειστής μπορεί να δει, από τα έγγραφα του σχεδίου σας, την αξία του σχεδίου και γνωρίζει ότι μπορείτε να αποκτήσετε πρόσβαση στα περιουσιακά στοιχεία όταν συνταξιοδοτηθείτε, αφήσετε την εταιρεία ή γυρίστε 65. Δεν θα μπορείτε να δεσμεύσετε το λογαριασμό ESOP απευθείας ως εξασφάλιση, δεδομένου ότι η εταιρεία έχει εμπιστευτική υποχρέωση να εκτελέσει το σχέδιο με γνώμονα τα συμφέροντα του εργαζομένου και αυτό μπορεί να μην επιτρέψει την αποδέσμευση περιουσιακών στοιχείων σε δανειστή. Θα πρέπει πιθανότατα να πάρετε ένα ακάλυπτο δάνειο και να δείξετε τα κατοχυρωμένα μερίδια ESOP σε έναν ισολογισμό όταν υποβάλλετε αίτηση για το δάνειο.