Πίνακας περιεχομένων:
- Ετήσια όρια συμβολής IRA
- Απαίτηση φορολογητέας αποζημίωσης
- Συμμετοχές του Spousal IRA
- Roth Limits IRA Εισοδήματος
Οι ατομικοί λογαριασμοί συνταξιοδότησης ενθαρρύνουν την αποταμίευση λόγω συνταξιοδότησης με συνταξιοδοτικές παροχές. Με τους παραδοσιακούς IRA, οι εισφορές φορολογούνται και τα χρήματα αυξάνονται χωρίς φόρους μέχρι να τα αποκομίσετε κατά τη συνταξιοδότησή τους. Με τους IRA των Roth, οι συνεισφορές δεν θα μειώσουν το φορολογητέο εισόδημά σας, αλλά τα χρήματα αυξάνονται χωρίς φόρους στο λογαριασμό και οι κατανομές που πληρούν τις προϋποθέσεις είναι αφορολόγητες. Τα όρια εισφορών ισχύουν τόσο για τις παραδοσιακές εισφορές IRA όσο και για τις συνεισφορές Roth IRA, έτσι ώστε κάθε δολάριο που συμβάλλετε στο παραδοσιακό IRA σας μειώνει το ποσό που μπορείτε να βάλετε στο Roth IRA.
Ετήσια όρια συμβολής IRA
Τα ετήσια όρια εισφοράς για τους IRA διαφέρουν από έτος σε έτος με τον πληθωρισμό. Από το 2018, μπορείτε να συνεισφέρετε έως και 5.500 δολάρια σε έναν IRA. Αν είστε ηλικίας άνω των 50 ετών, μπορείτε να πραγματοποιήσετε μια πρόσθετη συνεισφορά ύψους $ 1.000 ετησίως, για συνολικό ποσό 6.500 δολαρίων.
Απαίτηση φορολογητέας αποζημίωσης
Για να δικαιούστε να συνεισφέρετε σε έναν IRA, πρέπει να έχετε φορολογητέα αποζημίωση. Το IRS ορίζει την φορολογητέα αποζημίωση ως χρήματα που κερδίζετε από την εργασία, συμπεριλαμβανομένων των μισθών, των μισθών, των προμηθειών, του εισοδήματος από ανεξάρτητη επαγγελματική δραστηριότητα και της διατροφής ή της χωριστής συντήρησης. Δεν περιλαμβάνει έσοδα από επενδύσεις, τόκους, συντάξεις ή παροχές κοινωνικής ασφάλισης. Εάν η φορολογητέα αποζημίωσή σας για το έτος είναι μικρότερη από το κανονικό όριο εισφορών, οι συνεισφορές σας στο IRA για το έτος δεν μπορούν να υπερβούν τη φορολογητέα σας αποζημίωση. Για παράδειγμα, αν έχετε μόνο 3.000 δολάρια φορολογητέας αποζημίωσης, είστε περιορισμένοι να βάζετε 3.000 δολάρια στο IRA σας για το έτος.
Συμμετοχές του Spousal IRA
Αν είστε παντρεμένοι και υποβάλλετε κοινή επιστροφή, μπορείτε να υπολογίζετε την φορολογητέα αποζημίωση του συζύγου σας, μειωμένη κατά τη συνεισφορά του συζύγου σας στο IRA, όταν υπολογίζετε το όριο εισφοράς σας στο IRA. Για παράδειγμα, λέτε ότι είστε ένας γονέας παραμονής στο σπίτι χωρίς καμία φορολογητέα αποζημίωση και ο / η σύζυγός σας εργάζεται. Εάν η αποζημίωση του συζύγου σας είναι $ 60.000 και ο σύζυγός σας συνεισφέρει $ 5.000 σε έναν ΙΡΑ, αυτό αφήνει 55.000 δολάρια σε φορολογητέα αποζημίωση που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για να δικαιούστε να συνεισφέρετε σε έναν ΙΡΑ, αρκεί να καταθέσετε μια κοινή επιστροφή.
Roth Limits IRA Εισοδήματος
Εάν το εισόδημά σας είναι υπερβολικά υψηλό, δεν δικαιούστε να συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA. Τα όρια εισοδήματος ποικίλλουν ανάλογα με την κατάστασή σας. Για παράδειγμα, το 2018, εάν είστε παντρεμένοι αρχειοθετημένοι από κοινού, το όριο συμβολαίου σας Roth IRA αρχίζει να μειώνεται όταν το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας υπερβαίνει τα $ 189,000 και χτυπά $ 0 όταν το MAGI σας χτυπά $ 199.000. Για τους single filers, το όριο συνεισφοράς σας αρχίζει να μειώνεται στα $ 120.000 και εξαφανίζεται τελείως στα $ 135.000. Εάν είστε παντρεμένοι αρχειοθετημένοι χωριστά, δεν μπορείτε να κάνετε μια πλήρη συνεισφορά και το όριο συνεισφοράς σας χτυπά $ 0 καθώς το MAGI σας υπερβαίνει τα $ 10.000. Αυτά τα όρια εισοδήματος προσαρμόζονται κάθε χρόνο για τον πληθωρισμό.