Πίνακας περιεχομένων:
- Όταν μπορείτε να εξαργυρώσετε
- Επιπτώσεις φόρου εισοδήματος
- Εξαιρέσεις ποινών πρόωρης απόσυρσης
- Εναλλακτική εναλλαγή
Αν έχετε κερδίσει χρήματα στο σχέδιο 401 (k) σας, ίσως ψάχνετε τρόπους για να το εξαργυρώσετε όταν χτυπάτε οικονομικές δυσκολίες ή όταν αλλάζετε θέσεις εργασίας. Ωστόσο, αν δεν είστε ακόμα συνταξιούχος, η εξόφληση των 401 (k) σας μπορεί να είναι ένα πολύ δαπανηρό λάθος λόγω των φόρων εισοδήματος και των κυρώσεων. Η γνώση των κανόνων μπορεί να σας βοηθήσει να αποφασίσετε εάν μπορείτε να εξαργυρώσετε και αν ναι, πόσο θα σας κοστίσει σε φόρους.
Όταν μπορείτε να εξαργυρώσετε
Συνήθως, επιτρέπεται μόνο να εξαργυρώσετε το σχέδιο 401 (k) σας υπό περιορισμένες συνθήκες. Αυτά περιλαμβάνουν, αφού έχετε αφήσει τη δουλειά σας, να είστε μόνιμα απενεργοποιημένοι, να είστε ηλικίας 59 1/2 ετών ή εάν το σχέδιό σας το επιτρέπει, έχετε βιώσει κάποιες οικονομικές δυσκολίες. Αν δεν ικανοποιείτε αυτά τα κριτήρια, συνήθως δεν επιτρέπεται να εξαργυρώσετε από τα 401 (k) σας. Για παράδειγμα, εάν είστε κάτω από 59 1/2 και εξακολουθείτε να εργάζεστε για τον εργοδότη σας, δεν μπορείτε απλά να αποφασίσετε να πάρετε τα χρήματα έξω επειδή θέλετε να αγοράσετε μια μεγαλύτερη τηλεόραση.
Επιπτώσεις φόρου εισοδήματος
Όταν εξαργυρώσετε το σχέδιο 401 (k), το ποσό της διανομής υπολογίζεται ως φορολογητέο εισόδημα και ο εργοδότης σας παρακρατεί το 20% του ποσού της διανομής για ομοσπονδιακούς φόρους εισοδήματος, αλλά οι φόροι σας ενδέχεται να είναι υψηλότεροι ή χαμηλότεροι ανάλογα με τον οριακό σας φόρο τιμή. Επιπλέον, εάν είστε ηλικίας κάτω των 59 1/2 ετών κατά τη στιγμή της διανομής, οφείλετε επίσης μια πρόσθετη φορολογική κύρωση 10%, διότι κάνετε μια εξαίρεση πρόωρης απόσυρσης. Για παράδειγμα, αν πέσετε στο φορολογικό σκέλος 22%, θα μπορούσατε να καταβάλλετε στην ομοσπονδιακή κυβέρνηση 32% - σχεδόν $ 1 από κάθε $ 3 που αποσύρθηκε.
Εξαιρέσεις ποινών πρόωρης απόσυρσης
Μπορείτε να αποφύγετε την ποινή της πρόωρης απόσυρσης, αλλά όχι τους συνήθεις φόρους εισοδήματος, αν πληρούν τα κριτήρια για μια εξαίρεση για μια πρώιμη διανομή 401 (k). Εάν παίρνετε μια δυσκολία διανομής όπως ορίζεται από το σχέδιό σας, αυτό δεν σημαίνει ότι είστε απαλλαγμένοι από την ποινή, εκτός αν πληρείτε μία από τις συγκεκριμένες εξαιρέσεις. Οι απαλλαγές περιλαμβάνουν πάσχουν από μόνιμη αναπηρία, αφήνουν τη δουλειά σας μετά την ηλικία των 55 ετών, πραγματοποιούν διανομή με ειδική εντολή εσωτερικών σχέσεων, πληρώνουν ιατρικά έξοδα που θα μπορούσαν να τύχουν έκπτωσης ιατρικών εξόδων ή επειδή το IRS επέβαλε το σχέδιο.
Εναλλακτική εναλλαγή
Εάν εξαργυρώσετε το σχέδιο 401 (k) επειδή εγκαταλείπετε τη δουλειά σας και δεν χρειάζεστε τα χρήματα, σκεφτείτε να μετακινήσετε τα χρήματα σε ένα άλλο σχέδιο εξειδίκευσης. Τα χρήματα που μεταφέρονται δεν φορολογούνται ή χρεώνονται με τον 10% φόρο πρόωρης απόσυρσης. Αντ 'αυτού, συνεχίζει να αυξάνεται αφορολόγητα στο νέο λογαριασμό μέχρι να το βγείτε στη συνταξιοδότηση. Για παράδειγμα, μπορεί να μπορείτε να μετακινήσετε το παλιό σας 401 (k) στο σχέδιο 401 (k) στη νέα σας εταιρεία. Ή, εάν η νέα εταιρεία δεν έχει σχέδιο 401 (k) ή δεν δέχεται ανατροπές, θα μπορούσατε να μεταφέρετε τα χρήματα σε έναν παραδοσιακό IRA αντί για να μπορέσετε να εγκαταστήσετε τον εαυτό σας.