Πίνακας περιεχομένων:
Ο νόμος περί τραπεζικής μυστικότητας (BSA) ψηφίστηκε το 1970 για να βοηθήσει τις ομοσπονδιακές αρχές να αποκαλύψουν και να αποτρέψουν το ξέπλυμα χρήματος. Η πράξη απαιτεί από τις τράπεζες να αναφέρουν ορισμένες συναλλαγές και η απαίτηση δεν περιορίζεται στις παραδοσιακές τράπεζες. Οι χρηματιστηριακές εταιρείες, τα καζίνο, οι εταιρείες που εκδίδουν και καταθέτουν χρηματικές παραγγελίες και οι έμποροι σε πολύτιμα μέταλλα και κοσμήματα υπόκεινται όλες στις ίδιες απαιτήσεις.
Παρακολούθηση μεγάλων συναλλαγών μετρητών
Εάν μια τράπεζα εντοπίσει ότι ένας πελάτης έχει πραγματοποιήσει συναλλαγή μετρητών άνω των $ 10.000 σε μία μόνο ημέρα, απαιτείται να υποβάλει μια Αναφορά συναλλαγών νομίσματος (CTR) με το IRS εντός 15 ημερών. Εάν ένας πελάτης έχει πραγματοποιήσει πολλαπλές συναλλαγές συνολικού ύψους 10.000 $, η τράπεζα πρέπει να υποβάλει CTR. Οι συναλλαγές μπορούν να είναι σε πολλούς λογαριασμούς - έλεγχος, αποταμίευση, IRA ή δάνεια. Το IRS ορίζει τα μετρητά ως νόμισμα, χρηματικές παραγγελίες, σχέδια τραπεζών, επιταγές ταμίας και ταξιδιωτικές επιταγές. Οι προσωπικοί και επιχειρηματικοί έλεγχοι δεν θεωρούνται μετρητά. Εάν μια τράπεζα υποπτεύεται ότι υπάρχει ύποπτη δραστηριότητα που περιλαμβάνει τουλάχιστον $ 5.000 σε μετρητά, απαιτείται να υποβληθεί CTR. Ορισμένοι πελάτες των τραπεζών εξαιρούνται. Οι λιανικές και οι εμπορικές επιχειρήσεις που συνήθως καταθέτουν και αποσύρουν μετρητά για τις επιχειρηματικές τους ανάγκες δεν αναφέρονται, αν και πρέπει να υποβάλλουν αίτηση για την απαλλαγή ετησίως.