Πίνακας περιεχομένων:
Το 401 (k) είναι σχέδιο συνταξιοδότησης που χρηματοδοτείται από εργοδότες, το οποίο ιδρύθηκε το 1980. Το όνομά του προέρχεται από το τμήμα του κώδικα υπηρεσίας εσωτερικών εσόδων, βάσει του οποίου έπεσε. Τα σχέδια αυτά σχεδιάστηκαν έτσι ώστε να επιτρέπουν στους υπαλλήλους να κατευθύνουν ένα μέρος του εισοδήματός τους στο σχέδιο με βάση το φόρο προ φόρων. Σε αντίθεση με ένα συνταξιοδοτικό πρόγραμμα το οποίο παρέχει καθορισμένη παροχή, το άτομο καθορίζει τις εισφορές σε ένα σχέδιο 401 (k) και δεν υπάρχει εγγύηση για το ενδεχόμενο όφελος. Το Α 401 (k) είναι ένα σχέδιο καθορισμένων εισφορών.
Χαρακτηριστικά
Οι συνεισφορές σε ένα άρθρο 401 (ια) γίνονται με βάση το φόρο προ φόρων. Επομένως, το πλεονέκτημα για τον εργαζόμενο είναι η μείωση των φόρων κατά το έτος που καταβάλλονται οι εισφορές. Εκτός από την έκπτωση φόρου επί των εισφορών, οι τόκοι και τα κέρδη από τις επενδύσεις στο εσωτερικό του λογαριασμού αυξάνονται με αναβαλλόμενη φορολογία. Σε αντίθεση με άλλες επενδύσεις που προκαλούν φόρους που οφείλονται σε μερίσματα, τόκους ή κεφαλαιακά κέρδη, τα χρήματα μέσα σε ένα 401 (k) αποφεύγουν τη φορολογία έως ότου αποσύρονται από το λογαριασμό. Τα χρήματα που αποσύρονται κανονικά φορολογούνται ως συνήθη έσοδα κατά το έτος που αποσύρθηκαν.
Οφέλη
Τα οφέλη ενός προγράμματος καθορισμένων εισφορών, όπως το 401 (k) είναι πολλά, αλλά το μεγαλύτερο όφελος προέρχεται από την ικανότητα να καθορίσετε τη συνεισφορά σας. Σε αντίθεση με ένα πρόγραμμα καθορισμένων παροχών, όπως η σύνταξη, υπαγορεύετε πόσο και πότε να συμβάλλετε στο σχέδιο και μπορείτε να ξεκινήσετε και να σταματήσετε τις εισφορές ανά πάσα στιγμή. Αυτή η ευελιξία σάς επιτρέπει να ελέγχετε πόσα χρήματα εξοικονομείτε με βάση τις οικονομικές σας ανάγκες. Επίσης, τα σχέδια 401 (k) παρέχουν κατά κανόνα μια σειρά επενδυτικών επιλογών, δίνοντάς σας τον έλεγχο του τρόπου με τον οποίο επενδύονται τα χρήματά σας.
Μειονεκτήματα
Το πρόβλημα με ένα πρόγραμμα καθορισμένων εισφορών, όπως το 401 (k), είναι ότι έχει ελάχιστη ή καμία εγγύηση ως προς το ποιο θα είναι το όφελος σας στο μέλλον. Το όφελος σας κυμαίνεται από μέρα σε μέρα και χρόνο σε χρόνο με βάση το πώς επενδύονται τα χρήματα. Όταν η αβεβαιότητα είναι στις αγορές, κάνοντας εσφαλμένες επενδυτικές επιλογές ή απλά δεν εξοικονομούν αρκετά θα μπορούσε να έχει αρνητικό αντίκτυπο στη συνταξιοδότησή σας.
Εναλλακτικές λύσεις
Ενώ οι περισσότεροι εργοδότες προσφέρουν ένα συνταξιοδοτικό πρόγραμμα καθορισμένης συνεισφοράς, όπως το 401 (k), κάποιοι δεν το κάνουν. Αν θέλετε να συνεισφέρετε σε ένα πρόγραμμα καθορισμένων εισφορών και ο εργοδότης σας δεν σας προσφέρει ένα, μπορείτε να ψάξετε αλλού για αυτή την εξοικονόμηση προ φόρων. Για τους περισσότερους ανθρώπους, η καλύτερη εναλλακτική λύση είναι μια παραδοσιακή ατομική ρύθμιση / λογαριασμός συνταξιοδότησης (IRA). Αυτοί οι μεμονωμένοι λογαριασμοί συνταξιοδότησης επιτρέπουν τις ίδιες εισφορές προ φόρων, αλλά ανοίγετε το λογαριασμό. ο εργοδότης σας δεν ανοίγει το λογαριασμό. Οι αυτοαπασχολούμενοι έχουν ακόμη περισσότερες επιλογές, όπως ένας Keogh, ένας απλοποιημένος συνταξιοδοτικός λογαριασμός συνταξιοδότησης των εργαζομένων (SEP IRA) ή ακόμα και ένα Solo 401 (k).
Σκέψεις
Με τα γενναιόδωρα φορολογικά διαλείμματα που παρέχονται από το 401 (k) υπάρχουν ορισμένοι περιορισμοί. Ο μεγαλύτερος είναι ο περιορισμός των αποσύρσεων. Οι απαιτήσεις σχετικά με την ηλικία και την απασχόληση μπορούν να κάνουν δύσκολα τα χέρια σας στα χρήματα πριν από την ηλικία συνταξιοδότησης. Μερικά σχέδια προσφέρουν ένα δάνειο 401 (k) που σας επιτρέπει να δανειστείτε από το λογαριασμό σας σε μια στιγμή ανάγκης. Αυτοί οι περιορισμοί θα πρέπει να λαμβάνονται υπόψη κατά τη συνεισφορά τους και ένα ταμείο έκτακτης ανάγκης θα πρέπει να είναι διαθέσιμο για την κάλυψη απροσδόκητων δαπανών, ώστε να μην χρειαστεί να αξιοποιήσετε το 401 (k) σας.