Πίνακας περιεχομένων:
Οι εργοδότες μπορούν να χρηματοδοτήσουν ένα σχέδιο 401 (k) για να βοηθήσουν τους εργαζόμενους να σώσουν τη συνταξιοδότησή τους. Σκοπός του σχεδίου 401 (k) είναι η συμπλήρωση παροχών κοινωνικής ασφάλισης και άλλων μη επιλέξιμων συνταξιοδοτικών προγραμμάτων. Αν πλησιάζετε στη συνταξιοδότηση ή είστε σε αποχώρηση, πιθανότατα θέλετε να μεγιστοποιήσετε το εισόδημά σας. Ταυτόχρονα, θέλετε να ελαχιστοποιήσετε τους φόρους. Αυτό μπορεί να απαιτήσει ισορροπία μεταξύ των παροχών κοινωνικής ασφάλισης και των κατανομών σας 401 (k).
Λειτουργία
Η Κοινωνική Ασφάλιση ιδρύθηκε το 1935 για να παρέχει στους Αμερικανούς ένα εθνικό πρόγραμμα ασφάλισης που θα πλήρωνε παροχές για συνταξιοδότηση ή αναπηρία. Η κοινωνική ασφάλιση πληρώνει παροχές κατά τη συνταξιοδότησή σας. Παρέχει επίσης οφέλη σε χήρες, ορφανά και Αμερικανούς με ειδικές ανάγκες. Το σχέδιο 401 (k) είναι ένα σχέδιο που χρηματοδοτείται από εργοδότες και έχει σχεδιαστεί για να συμπληρώσει το εισόδημα που θα λάβετε από την κυβέρνηση. Οι συνεισφορές προέρχονται από μειώσεις μισθών και εργοδοτικές εισφορές και επενδύονται σε αμοιβαία κεφάλαια σύμφωνα με την επενδυτική σας ανοχή.
Κριτήρια ηλικίας
Πρέπει να είστε τουλάχιστον 62 ετών για να δικαιούστε παροχές πρόωρης συνταξιοδότησης για κοινωνική ασφάλιση. Δεν θα λάβετε τόσο πολύ όσο αν περιμένετε μέχρι την ηλικία των 65 ετών. Το 401 (k) σας επιτρέπει να εισπράξετε εισόδημα για συνταξιοδότηση αρχίζοντας από την ηλικία 59 1/2. Κάποια σχέδια εργοδότη επιτρέπουν σε έναν υπάλληλο να συνταξιοδοτηθεί σε ηλικία 55 ετών χωρίς να δέχεται ποινή δέκα τοις εκατό επί των χρημάτων εάν 401 (k) αφεθεί στον εργοδότη μετά την περάτωση της υπηρεσίας.
Φορολογουμενο εισοδημα
Η κοινωνική ασφάλιση ως αποκλειστική πηγή εισοδήματος δεν φορολογείται. Ωστόσο, καθώς προσθέτετε άλλες πηγές φορολογητέου εισοδήματος, μπορεί να διαπιστώσετε ότι η φορολογική σας κατηγορία έχει αυξηθεί με τις παροχές κοινωνικής ασφάλισης που φορολογούνται. Αν δεν έχετε ένα Roth 401 (k), το οποίο παρέχει αφορολόγητες διανομές, τα χρήματα που λαμβάνετε από το σχέδιο 401 (k) θα προστεθούν στα έσοδα. Θα λάβετε ένα 1099R για τις διανομές από το σχέδιο. Η συγκέντρωση του συνόλου του φορολογητέου εισοδήματος και η προσθήκη του στο 50% των παροχών κοινωνικής ασφάλισης καθορίζει το "προσωρινό εισόδημά σας" για τον προσδιορισμό του φορολογικού σας συντελεστή.
Φορολογικά όρια
Οι φορολογικοί συντελεστές καθορίζονται από το προσωρινό σας εισόδημα. Οι ενιαίοι αρραβώνα που κάνουν κάτω από $ 25.000 δεν πληρώνουν φόρους. Προσωρινό εισόδημα $ 32.000 για την παντρεμένη αρχειοθέτηση από κοινού είναι αφορολόγητο. Καθώς αυξάνεται το προσωρινό εισόδημα, αυξάνεται το ποσοστό των εισοδημάτων Κοινωνικής Ασφάλισης που φορολογούνται. Οι ενιαίοι αρραβώνα που κάνουν $ 25.000 έως $ 34.000 θα προσθέσουν το 50% των παροχών κοινωνικής ασφάλισης στο εισόδημα. πάνω από 34.000 δολάρια προσθέτει 85 τοις εκατό της κοινωνικής ασφάλισης στο εισόδημα. Τα κατώτατα όρια για τους παντρεμένους αρραβώνα είναι $ 32.000 έως $ 44.000 για 50 τοις εκατό προστιθέμενο στο εισόδημα με ποσά άνω των $ 44.000 προσθέτοντας 85 τοις εκατό στο εισόδημα.
Σκέψεις
Έχετε τη δυνατότητα να ελέγχετε πότε και πώς λαμβάνετε τα συνταξιοδοτικά σας περιουσιακά στοιχεία. Ο σωστός προγραμματισμός μπορεί να σας βοηθήσει να χρησιμοποιήσετε τα περιουσιακά στοιχεία 401 (k) προτού να μειώσετε τα οφέλη της Κοινωνικής Ασφάλισης στη συνέχεια να μειώσετε τις κατανομές 401 (k) μετά. Για όσους θέλουν να συνταξιοδοτηθούν νωρίς, αυτό είναι ένα σημαντικό θέμα. Άλλες εκτιμήσεις χρησιμοποιούν τα περιουσιακά στοιχεία 401 (k) μόνο όταν τα χρειάζεστε. Φυσικά, εάν το 401 (k) είναι ένα Roth 401 (k), πρόκειται για κατανομές χωρίς φόρο. Αν ο λογαριασμός σας 401 (k) είναι λογαριασμός με αναβολή φόρου, μπορείτε να εξετάσετε το ενδεχόμενο να μιλήσετε με έναν φορολογικό σύμβουλο για να δείτε αν μια μετατροπή Roth έχει νόημα για εσάς.