Πίνακας περιεχομένων:
Η Υπηρεσία Εσωτερικών Εισοδημάτων σας επιτρέπει να μεταφέρετε χρήματα από ένα σχέδιο 401k σε ένα IRA Απλοποιημένης Συντάξεως Εργαζομένων (SEP). Ίσως θελήσετε να επωφεληθείτε από αυτό αν αφήσετε μια εργασία που προσφέρει ένα σχέδιο 401k ως μέρος της αποζημίωσης των εργαζομένων και να αναλάβει μια δουλειά που προσφέρει ένα ΣΕΠ.
Λειτουργία
Για να μεταφέρετε χρήματα από ένα σχέδιο 401k σε ένα SEP IRA, ζητήστε μια διανομή από το σχέδιο 401k σας. Μπορείτε να ζητήσετε διανομή μόνο αν έχετε εγκαταλείψει την εργασία σας ή είστε τουλάχιστον 59 1/2 ετών. Μόλις λάβετε τα χρήματα, θα πρέπει να τα καταθέσετε στο ΣΕΠ IRA σας εντός 60 ημερών. Όταν υποβάλετε τους ομοσπονδιακούς φόρους εισοδήματός σας, πρέπει να αναφέρετε το ποσό της ανατροπής ως μη καταβλητέα σύνταξη σύνταξης και ετήσιας αποζημίωσης αν και τα χρήματα δεν θα συμπεριληφθούν στο φορολογητέο εισόδημά σας.
Περιορισμοί
Μπορείτε να εκτελέσετε μόνο μία ανατροπή ανά περίοδο 12 μηνών από έναν λογαριασμό ή έναν λογαριασμό. Για παράδειγμα, εάν εκτελέσετε ανατροπή από το σχέδιο 401k στο SEP IRA, δεν θα μπορούσατε να πραγματοποιήσετε άλλη ανατροπή από το σχέδιο 401k σε οποιοδήποτε άλλο λογαριασμό συνταξιοδότησης για 12 μήνες. Επιπλέον, δεν θα μπορούσατε να μεταφέρετε τα χρήματα από τον ΣΕΠ IRA που δώσατε τα χρήματα για 12 μήνες.
Πλεονεκτήματα
Όταν μεταφέρετε τα χρήματα από ένα σχέδιο 401k σε ένα SEP IRA, μπορείτε να ενοποιήσετε τα χρήματα συνταξιοδότησής σας σε έναν λογαριασμό για να διευκολύνετε την παρακολούθηση. Επιπλέον, ο ΣΕΠ IRA μπορεί να σας προσφέρει επενδυτικές επιλογές που δεν είναι διαθέσιμες στο σχέδιο 401k. Τέλος, ανάλογα με το σχέδιο 401k και το ΣΕΠ IRA, ίσως μπορέσετε να επωφεληθείτε από τα χαμηλότερα τέλη λογαριασμού με το ΣΕΠ IRA. Ωστόσο, φροντίστε να ελέγξετε, επειδή περίπου 401k σχέδια έχουν χαμηλότερα τέλη διαχείρισης λογαριασμού.
Προειδοποίηση
Βεβαιωθείτε ότι έχετε καταθέσει τα χρήματα από την ανατροπή σας εντός 60 ημερών. Εάν δεν ολοκληρώσετε την ανατροπή εντός της καθορισμένης χρονικής περιόδου, δεν θα μπορείτε να μεταφέρετε τα χρήματα σε ένα SEP IRA. Το IRS θα ταξινομήσει τα χρήματα ως μόνιμη απόσυρση από το λογαριασμό σας, καθιστώντας σας υπεύθυνο για οποιουσδήποτε φόρους εισοδήματος επί των χρημάτων και πρόωρη αποζημίωση ανάληψης εάν είστε ηλικίας κάτω των 59 1/2 ετών.