Πίνακας περιεχομένων:
Κανονικά, η υπηρεσία εσωτερικών εσόδων εισπράττει φόρο εισοδήματος για τα πιστοποιητικά καταθέσεων καθώς κερδίζονται τόκοι. Αυτό σημαίνει ότι πληρώνετε φόρους κάθε χρόνο για το ενδιαφέρον που λαμβάνετε από το λογαριασμό. Δεν πληρώνετε επιπλέον φόρο όταν εξαργυρώνετε το CD, εκτός από τον φόρο επί των τόκων που έχετε ήδη εισπράξει μέχρι εκείνο το έτος. Υπάρχουν εξαιρέσεις, ωστόσο, ανάλογα με το είδος του λογαριασμού που κρατήσατε στο CD.
Φορολογικοί Λογαριασμοί
Όταν το πιστοποιητικό καταθέσεων κρατείται σε έναν φορολογητέο λογαριασμό - δηλ. Όχι ένας λογαριασμός συνταξιοδότησης, ένας λογαριασμός εκπαίδευσης ή ένας λογαριασμός ταμιευτηρίου που λαμβάνει αναβολή φόρου - οι τόκοι φορολογούνται ως τα συνήθη εισοδήματα κατά το έτος κατά το οποίο το λαμβάνετε. Η τράπεζα θα σας εκδώσει ένα έντυπο 1099-INT, το οποίο θα αναφέρει λεπτομερώς το ύψος του ενδιαφέροντος που λάβατε. Προωθεί αυτές τις πληροφορίες και στο IRS. Πρέπει να διεκδικήσετε αυτό το ενδιαφέρον στην ατομική σας φορολογική δήλωση.
Λογαριασμοί συνταξιοδότησης
Εάν το CD κρατιέται σε λογαριασμό που έχει αναβληθεί από το φόρο, όπως μια μεμονωμένη ρύθμιση συνταξιοδότησης, ισχύουν διαφορετικοί κανόνες. Σε αυτή την περίπτωση, δεν χρειάζεται να πληρώνετε φόρο εισοδήματος από τους τόκους που κερδίζει το CD. Οι ενώσεις συμφερόντων στο IRA μέχρι να την αποσύρετε. Όταν κάνετε ανάληψη ή διανομή, το IRS επιβάλλει φόρο εισοδήματος για ολόκληρο το ποσό απόσυρσης. Ωστόσο, εάν αγοράσατε το CD με μη συμβεβλημένες εισφορές IRA, το IRS σάς επιτρέπει να ανακτήσετε τις δικές σας εισφορές που πραγματοποιήσατε με δολάρια μετά τη φορολογία.
IRAs και πρώιμες αναλήψεις
Το IRS χρεώνει ποινή 10 τοις εκατό για τις αποσύρσεις του IRA πριν από την ηλικία 59-1 / 2. Αυτό ισχύει και για τα CD που υπάρχουν στους λογαριασμούς του IRA. Για να αποφύγετε αυτήν την ποινή, είτε να περιμένετε έως ότου είστε 59-1 / 2 ή να κάνετε την απόσυρση για έναν επιτρεπτό λόγο: λόγω αναπηρίας, να πληρώσετε ιατρικούς λογαριασμούς, να κάνετε μια προκαταβολή μέχρι $ 10.000 σε ένα σπίτι για τον εαυτό σας ή τον εαυτό σας οικογένεια, για τη χρηματοδότηση εκπαιδευτικών δαπανών ή ως μια σειρά ίσων περιοδικών πληρωμών για το προσδόκιμο ζωής σας ή για το κοινό προσδόκιμο ζωής σας και του συζύγου σας ή άλλου αγαπημένου σας προσώπου.
Εναλλακτικές λύσεις
Αν ψάχνετε για ένα ασφαλές μέρος για να βάζετε χρήματα, μπορείτε επίσης να εξετάσετε τους λογαριασμούς της αγοράς χρήματος. Αυτά ίσως παρέχουν ένα ελαφρώς υψηλότερο επιτόκιο, αλλά δεν έχουν προστασία FDIC.Για μακροπρόθεσμες εξοικονομήσεις, μπορεί να θεωρήσετε μια σταθερή προσφορά - ειδικά για τον προγραμματισμό συνταξιοδότησης. Άλλες εναλλακτικές λύσεις περιλαμβάνουν τις προσδοκίες σε μετοχές και τις ασφάλειες ολόκληρης της ζωής που πληρώνουν μερίσματα. Οι προσόδους παρέχουν αναβολή φόρου στην ανάπτυξη, ενώ η αύξηση της αξίας των μετρητών στα ασφαλιστήρια συμβόλαια ζωής είναι αφορολόγητη. Και τα δημοτικά ομόλογα μπορούν να παρέχουν αφορολόγητο εισόδημα, αν και δεν υπάρχει ασφάλεια FDIC για αυτά τα ομόλογα. Υπόκεινται σε κίνδυνο αθέτησης.