Πίνακας περιεχομένων:
- Βασικοί κανόνες σχετικά με τις εκταμιεύσεις
- Πρώιμες κυρώσεις διανομής
- Αλλες επιλογές
- Προειδοποιήσεις σχετικά με τα δάνεια
Το σχέδιο 401 (k) είναι ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης που σας ενθαρρύνει να εξοικονομήσετε μέρος των κερδών σας πριν από τη φορολογία και δίνει στον εργοδότη σας τη δυνατότητα να συμβάλει στη συνταξιοδότησή σας. Το άρθρο 401 (k) έχει ουσιαστικά αντικαταστήσει ένα συνταξιοδοτικό σχέδιο για πολλούς Αμερικανούς εργαζομένους, γι 'αυτό και οι κανόνες και οι κανονισμοί σας επιβάλλουν κυρώσεις για την έγκαιρη κατάργηση του.
Βασικοί κανόνες σχετικά με τις εκταμιεύσεις
Δεν μπορείτε να εξαργυρώσετε το 401 (k) έως ότου κάνετε 59 1/2 χωρίς να πληρώσετε μια σημαντική ποινή, με λίγες περιορισμένες εξαιρέσεις. Σίγουρα, αν πεθάνετε, τα χρήματά σας μπορούν να διανεμηθούν στους κληρονόμους ή στους κληρονόμους σας. Σε περίπτωση που απενεργοποιήσετε, μπορείτε να υποβάλετε αίτηση για να αξιοποιήσετε την επένδυσή σας. Μια δυσκολία, όπως ορίζεται από την υπηρεσία εσωτερικών εσόδων, μπορεί επίσης να ανοίξει το λογαριασμό σας σε δωρεάν κατανομή. Οι ανάγκες για κακουχίες μπορούν να περιλαμβάνουν εκπαιδευτικούς σκοπούς, ιατρικούς λογαριασμούς, προκαταβολή για ένα σπίτι, επισκευή κατοικιών, χρήματα για την αποφυγή των εξόδων και κηδεία. Εάν αφήσετε τη δουλειά σας, η εταιρεία σας έχει την επιλογή να εξαργυρώσει το 401 (k) σας και να σας στείλει το υπόλοιπο, μείον 20 τοις εκατό για τους φόρους. Εάν δεν μεταφέρετε τα χρήματα σε άλλο επιλέξιμο ταμείο συνταξιοδότησης εντός 60 ημερών, θα μπορούσατε να υποβάλετε κυρώσεις.
Πρώιμες κυρώσεις διανομής
Η τυποποιημένη ομοσπονδιακή φορολογική κύρωση για απόσυρση από τα σχέδια 401 (k) προτού να στρέψετε 59 1/2 είναι 10 τοις εκατό. Αναφέρετε αυτές τις πληροφορίες σχετικά με το έντυπο IRS 5329, το οποίο στη συνέχεια αναφέρεται στην ετήσια επιστροφή φόρου 1040. Η ποινή 10 τοις εκατό είναι πάνω από τον κανονικό φόρο που θα πληρώσετε, καθώς η διανομή θεωρείται πρόσθετο εισόδημα. Ο εργοδότης σας υποχρεούται να πάρει 20 τοις εκατό μπροστά για να πληρώσει τους φόρους σας, αφήνοντας σας με λιγότερο από ένα απροσδόκητο από το αναμενόμενο. Δεν υπάρχει πρόσθετη ποινή για να αναφέρετε τους κρατικούς σας φόρους, με εξαίρεση την Καλιφόρνια, η οποία επιβάλλει ποινή 2,5% στις πρώτες 401 (k) αναλήψεις.
Αλλες επιλογές
Πολλά σχέδια 401 (k) έχουν μια επιλογή δανείου που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε όταν χρειάζεστε ταμεία έκτακτης ανάγκης. Εάν το σχέδιό σας περιλαμβάνει αυτή την επιλογή, στις περισσότερες περιπτώσεις, μπορείτε να πάρετε δάνειο μέχρι και το 50% του κεκτημένου υπολοίπου σας στα 401 (k), μέχρι και τα $ 50.000. Πρέπει να εξοφλήσετε το δάνειο σε τακτά χρονικά διαστήματα εντός πέντε ετών. Οι τόκοι καταβάλλονται στο δάνειο, συνήθως κοντά στο 1 ή 2%, το οποίο μεταφέρεται στον λογαριασμό σας.
Προειδοποιήσεις σχετικά με τα δάνεια
Τέλη διαχείρισης, συντήρησης και προέλευσης μπορούν να αξιολογηθούν όταν λάβετε ένα δάνειο. Η χρέωση 10 τοις εκατό θα χρεωθεί σε ολόκληρη τη διανομή που έχετε πάρει εάν το δάνειο δεν επιστραφεί μέσα στην καθορισμένη χρονική περίοδο. Είναι επίσης πιθανό να μπορεί να καλείται ολόκληρο το δάνειο αν αφήσετε τη δουλειά σας και το υπόλοιπο θα αντιμετωπιστεί ως διανομή εάν δεν μπορείτε να το επιστρέψετε. Επιπλέον, δεν κερδίζετε το ενδιαφέρον για την επένδυσή σας, ενώ πληρώνετε πίσω το δάνειο.