Πίνακας περιεχομένων:
Το IRA σημαίνει ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης. Οι αναβαλλόμενοι από φόρους αντισυμβαλλόμενοι, συμπεριλαμβανομένων των παραδοσιακών IRAs, των SEP IRAs και των SIMPLE IRAs, επιτρέπουν την ανάληψη των κατάλληλων αναλήψεων ανά πάσα στιγμή μετά την ηλικία 59 1/2. Εντούτοις, οι IRA Roth απαιτούν επίσης να είναι ανοικτός ο λογαριασμός για τουλάχιστον πέντε φορολογικά έτη πριν από τη λήψη των κατάλληλων αποσύρσεων. Οι αποσύρσεις έχουν διεργασίες δύο μερών: ζητώντας την απόσυρση από το χρηματοπιστωτικό σας ίδρυμα και αναφέροντας την απόσυρση στις δηλώσεις φόρου εισοδήματός σας. Ακόμα κι αν παίρνετε μια απόσυρση από ένα Roth IRA και δεν οφείλετε φόρους, θα πρέπει ακόμα να αναφέρετε τη διανομή.
Βήμα
Επικοινωνήστε με το χρηματοπιστωτικό σας ίδρυμα ή ελέγξτε τα οικονομικά σας αρχεία για να καθορίσετε την ηλικία του Roth IRA σας κατά τα φορολογικά έτη. Ο λογαριασμός πρέπει να είναι τουλάχιστον πέντε φορολογικά έτη για να είναι η απόσυρση ως ειδική απόσυρση. Εάν ο Roth IRA δεν είναι τουλάχιστον πέντε φορολογικά έτη, μπορεί να οφείλετε φόρους εισοδήματος και ποινές εάν η απόσυρσή σας περιλαμβάνει κέρδη. Ο περιορισμός αυτός δεν ισχύει για τους αναβαλλόμενους φόρους.
Βήμα
Ζητήστε μια διανομή από το χρηματοπιστωτικό σας ίδρυμα συμπληρώνοντας ένα έντυπο αίτησης διανομής IRA. Αυτά τα έντυπα είναι ελαφρώς διαφορετικά για κάθε χρηματοπιστωτικό ίδρυμα.
Βήμα
Καταχωρίστε τους φόρους εισοδήματός σας χρησιμοποιώντας το έντυπο 1040 ή 1040Α και αναφέρετε το ποσό της διανομής. Θα λάβετε ένα έντυπο 1099-R από το χρηματοπιστωτικό σας ίδρυμα, το οποίο θα αναφέρει πόσα από τη διανομή σας, αν υπάρχει, θα υπόκεινται σε φορολογία.
Βήμα
Συμπληρώστε το έντυπο 8606, μέρος III, εάν η διανομή σας προέρχεται από ένα IRA Roth που δεν έχει ανοιχτεί για τουλάχιστον πέντε φορολογικά έτη. Αυτή η φόρμα θα καθορίσει εάν η απόσυρσή σας περιέχει συνεισφορές, κέρδη ή και τα δύο. Εάν η απόσυρσή σας περιέχει μόνο κέρδη, η ανάληψη είναι αφορολόγητη και χωρίς ποινή. Εάν η ανάληψη περιλαμβάνει κέρδη, πρέπει να καταθέσετε τη φόρμα 5329 για να υπολογίσετε την ποινή πρόωρης απόσυρσης που οφείλετε.