Πίνακας περιεχομένων:
Τα προγράμματα 401k και οι μεμονωμένοι λογαριασμοί συνταξιοδότησης προσφέρουν εξοικονόμηση χρημάτων για συνταξιοδότηση και έχουν παρόμοιους κανόνες όσον αφορά τις εισφορές και τις αποσύρσεις. Τα δύο σχέδια διαφέρουν με διάφορους τρόπους, όμως το μεγαλύτερο είναι ότι ένα σχέδιο 410k χορηγείται από έναν εργοδότη για τους εργαζόμενους, ενώ ένας ΙΡΑ δημιουργείται από άτομα.
Βασικά στοιχεία σχεδίου
Στις παραδοσιακές τους μορφές, τα 401.000 σχέδια και οι ΙΡΑ επιτρέπουν στους αποταμιευτές να καταθέτουν χρήματα και να αναβάλλουν την καταβολή φόρων επί των εισφορών αυτών και των αποδοχών τους μέχρις ότου αποσύρονται τα χρήματα μετά την ηλικία 59 1/2. 401k σχέδια δημιουργούνται από έναν εργοδότη για λογαριασμό των εργαζομένων. Οι εργαζόμενοι μπορούν να αναβάλουν ένα μέρος της αμοιβής τους, την προκαταβολή και οι εργοδότες μπορούν επίσης να συμβάλουν στο σχέδιο. Οι ΙΡΑ δημιουργούνται από άτομα που κάνουν καταθέσεις και λαμβάνουν φορολογική έκπτωση γι 'αυτούς.
Συνεισφορές
Υπάρχουν όρια στο ποσό των εισφορών που μπορείτε να καταθέσετε τόσο σε σχέδιο 401k όσο και σε IRA, αν και είναι πολύ διαφορετικές. Το 2011, οι υπάλληλοι ηλικίας κάτω των 55 ετών μπορούν να αναβάλουν έως και 16.500 δολάρια από τους μισθούς τους σε ένα σχέδιο 401.000 και να προσθέσουν 5.500 δολάρια εάν είναι άνω των 55 ετών. Οι εργοδότες μπορούν να προσθέσουν συγχρονισμένες ή άλλες συνεισφορές. Τα όρια εισφορών του IRA είναι πολύ χαμηλότερα: $ 5.000 για άτομα κάτω των 55 ετών με επιπλέον 1.000 δολάρια για τους ηλικιωμένους. Η συνολική αξία της συνεισφοράς 401k υπαλλήλου δεν φορολογείται μέχρι την απόσυρση, ενώ το συνολικό ποσό της συνεισφοράς σας στο IRA που μπορείτε να εκπέμψετε ενδέχεται να είναι περιορισμένο εάν συμμετέχετε σε ένα 401k και σε ένα IRA ή εάν το εισόδημά σας είναι πάνω από ορισμένα επίπεδα.
Διανομές
Σε γενικές γραμμές, οι κατανομές από οποιοδήποτε σχέδιο θα επιβαρύνονται με φορολογική κύρωση αν τους αποσύρετε πριν από την ηλικία 59 1/2. Υπάρχουν κάποιες εξαιρέσεις σε αυτόν τον κανόνα - εάν μεταφέρετε την απόσυρση σε ένα άλλο εξειδικευμένο σχέδιο, ένα 401k ή IRA ή αν είστε άτομο με ειδικές ανάγκες, έχετε ιατρικές δυσκολίες ή λαμβάνετε περιοδικές πληρωμές για τουλάχιστον πέντε χρόνια. Ορισμένα σχέδια 401k επιτρέπουν στους συμμετέχοντες να αποσύρουν κεφάλαια, με ποινή, εάν έχουν οικονομικές δυσκολίες ή αγοράζουν σπίτι. ορισμένα σχέδια επιτρέπουν επίσης στους συμμετέχοντες να λάβουν δάνεια. Οι ιδιοκτήτες του IRA μπορούν να αποσύρουν χρήματα για πρώτη φορά κατ 'οίκον αγορά ή για εξειδικευμένα εκπαιδευτικά έξοδα χωρίς να επιβάλλουν ποινή. Δεν μπορείτε να πάρετε δάνειο από έναν ΙΡΑ. Για τους παραδοσιακούς IRAs και τα 401k σχέδια, πρέπει να αρχίσετε να λαμβάνετε διανομές κατά 79 1/2 ετών.
Roth Option
IRAs και περίπου 401k σχέδια μπορεί να συσταθεί ως σχέδια Roth. Για τα σχέδια αυτά, οι εισφορές φορολογούνται κατά το έτος κατάθεσης, αλλά τα κέρδη δεν φορολογούνται ποτέ, υπό τον όρο ότι αποσύρονται από τους κανόνες Roth IRA και 401k. Αυτοί οι κανόνες απόσυρσης είναι ουσιαστικά οι ίδιοι με αυτούς των παραδοσιακών σχεδίων, αλλά δεν έχουν την απαιτούμενη ημερομηνία διανομής κατά τη διάρκεια της ζωής του ιδιοκτήτη.