Πώς μπορώ να μεταφέρω το σπίτι μου στο παιδί μου;

Παρόλο που οι νόμοι περί κληρονομίας και διαθήκης ποικίλλουν ανά κράτος, έχετε πολλές επιλογές για τη μεταφορά του σπιτιού σας στο παιδί σας. Κάθε επιλογή προσφέρει τόσο πλεονεκτήματα όσο και μειονεκτήματα, ώστε να πρέπει να εξετάσετε προσεκτικά τις επιλογές. Αν δεν το κάνετε σωστά, τόσο εσείς όσο και το παιδί σας θα χάσετε χρήματα ή θα καταλήξετε στην κυβέρνηση ένα τεράστιο φόρο.

Ομοσπονδιακοί και κρατικοί νόμοι Medicaid προβλέπουν εξαιρέσεις από τον πενταετή κανόνα. Credit: Jean-nicolas Nault / iStock / Getty Images

Πουλήστε το σπίτι τελικά

Μεταβιβάστε την ιδιοκτησία του σπιτιού σας με την πώληση του στο παιδί σας για πλήρη αγοραία αξία. Η πώληση του σπιτιού κάτω από την αγοραία αξία του θα μπορούσε να προκαλέσει τον ομοσπονδιακό φόρο δωρεάς για τον οποίο θα ήταν υπεύθυνος. Εάν η χρηματοδότηση είναι ένα πρόβλημα, μπορείτε να δώσετε χρηματοδότηση από τον ιδιοκτήτη για την πώληση και να χρεώσετε το ενδιαφέρον του παιδιού σας για το δάνειο. Μπορείτε να χρεώσετε χαμηλότερα επιτόκια εφ 'όσον χρεώνετε το ελάχιστο επιτόκιο που ορίστηκε από την υπηρεσία εσωτερικών εσόδων. Αποκτήστε όλες τις συμφωνίες γραπτώς, ώστε κανείς από εσάς να μην έχει ερωτήσεις αργότερα. Όπως συμβαίνει με οποιαδήποτε σύμβαση υποθήκης, συμπεριλάβετε τη διάταξη ότι εάν αθετήσει την εξόφληση του δανείου, το σπίτι επιστρέφει σε εσάς.

Προσφορά υποτιθέμενης υποθήκης

Μια άλλη επιλογή είναι για το παιδί σας να αναλάβει την υποθήκη σας, αν εξακολουθείτε να οφείλετε ισορροπία στον κύριο υπόχρεο. Αντί να υποβάλουν αίτηση για νέα υποθήκη, τα δάνεια που ασφαλίζονται από την Ομοσπονδιακή Διοίκηση Στέγασης ή εγγυημένα από το Υπουργείο Εξωτερικών των ΗΠΑ παρέχουν στον οφειλέτη την ευκαιρία να αναλάβει τους όρους της υφιστάμενης υποθήκης. Το παιδί σας πρέπει να εξακολουθεί να υποβάλει αίτηση για το δάνειο και να ανταποκριθεί στις απαιτήσεις του δανειστή για να πληροί τις προϋποθέσεις.

Δώστε το σπίτι

Δώστε το σπίτι σας στο παιδί σας όσο ζείτε. Αν και τα δώρα που πέφτουν κάτω από το 5,34 εκατομμυρίων δολαρίων χωρίς φόρο, δεν υπόκεινται σε ομοσπονδιακό φόρο δωρεάς, κάτι περισσότερο από το ετήσιο ποσό αποκλεισμού σε οποιοδήποτε άτομο σημαίνει ότι θα πρέπει να υποβάλετε μια δωρεά φορολογική δήλωση. Με τη δωρεά του ακινήτου, η φορολογική βάση του παιδιού σας είναι η αρχική τιμή αγοράς του σπιτιού και όχι η τρέχουσα δίκαιη αγοραία αξία του. Εάν πωλεί το ακίνητο, οφείλει να καταβάλει φόρο κεφαλαιουχικών κερδών για τη διαφορά μεταξύ της βάσης του κόστους της κατοικίας και της τιμής πώλησης.

Καθιέρωση της κυριότητας ιδιοκτησίας ζωής

Μεταβιβάστε την ιδιοκτησία του σπιτιού σε μια κληρονομιά, οπότε το παιδί σας έχει το σπίτι όταν πεθάνει χωρίς να περάσει από το δοκίμιο. Ως ιδιοκτήτης μισθωτής ζωής, διατηρείτε ένα ενδιαφέρον για την ιδιοκτησία και έχετε το δικαίωμα να χρησιμοποιήσετε και να καταλάβετε το σπίτι κατά τη διάρκεια της ζωής σας. Δεδομένου ότι το κληροδότημα δίνει τη συνιδιοκτησία του παιδιού σας, οι νόμοι της πολιτείας σας ενδέχεται να απαιτούν από εσάς και το παιδί σας να κατανείμουν δαπάνες όπως οι φόροι ακίνητης περιουσίας, η ασφάλιση κατοικίας, η συντήρηση και άλλα έξοδα που συνδέονται με την ιδιοκτησία του σπιτιού. Ένα βασικό μειονέκτημα είναι η μη επιλεξιμότητα για παροχές Medicaid για κάποιο χρονικό διάστημα, εάν χρειάζεστε φροντίδα στο νοσηλευτικό σπίτι.

Δημιουργήστε ένα Revocable Living Trust

Δημιουργώντας μια ζωντανή εμπιστοσύνη, διατηρείτε τον έλεγχο του σπιτιού σας κατά τη διάρκεια της ζωής σας. Το σπίτι μεταβαίνει αυτόματα στο παιδί σας όταν πεθάνετε παρόλο που έχετε το δικαίωμα να ανακαλέσετε την εμπιστοσύνη οποιαδήποτε στιγμή. Μπορείτε να ονομάσετε τον εαυτό σας ως διαχειριστή, ώστε να μπορείτε να διαχειριστείτε τα περιουσιακά σας στοιχεία όπως κρίνετε κατάλληλο. Με την απομάκρυνση του σπιτιού σας από τη ζωντανή εμπιστοσύνη, παίρνετε το όνομά σας από το ακίνητο και επομένως δεν θα χρειαστεί να περάσετε από το δοκίμιο μετά το θάνατό σας.