Πίνακας περιεχομένων:
Η ασφαλής αποθήκευση των φορολογικών πληροφοριών είναι ζωτικής σημασίας όταν εκτελείτε μια μικρή επιχείρηση ή μια πολυάσχολη οικογένεια. Για να αποφύγετε σύγχυση, θα πρέπει πάντα να φυλάσσετε ένα αντίγραφο σημαντικών φορολογικών αποδείξεων, ειδικά για ακριβές αγορές. Ωστόσο, μετά από αρκετά χρόνια, πολλά από αυτά τα έσοδα ενδέχεται να απορριφθούν, δεδομένου ότι δεν είναι πλέον χρήσιμα για σκοπούς φορολογικού σχεδιασμού.
Άγαλμα των Περιορισμών
Στις Ηνωμένες Πολιτείες, η Υπηρεσία Εσωτερικών Φορολογικών Υπηρεσιών διατηρεί το δικαίωμα να διερευνήσει τις φορολογικές δηλώσεις μέχρι και τρία χρόνια μετά την καταχώρισή τους. Ο Stephen Fishman, συγγραφέας της εργασίας για τον εαυτό σας, συνιστά ότι "πρέπει να φυλάσσετε τα αρχεία σας για όσο διάστημα το IRS πρέπει να σας ελέγξει αφού καταθέσετε τις επιστροφές σας για το έτος". Ένα τέτοιο χρονικό διάστημα συνήθως κυμαίνεται από τρία έως έξι χρόνια, αλλά μπορεί να είναι μεγαλύτερο, ανάλογα με τον λόγο για τον εν λόγω έλεγχο. Καθώς περνούν τα χρόνια, πολλές αποδείξεις θα πεταχτούν, αλλά αντίγραφα των πληροφοριών φορολογικής δήλωσης πρέπει πάντα να φυλάσσονται στον φάκελο.
Είδη Εισοδήματος
Ανάλογα με το αν τα έξοδα που σχετίζονται με το φόρο συνδέονται με επιχειρηματική δραστηριότητα ή με προσωπικές αγορές, ένα άτομο μπορεί να επιθυμεί να καταθέσει συγκεκριμένες αποδείξεις για μεγάλο χρονικό διάστημα. Για να απλοποιηθεί η διαδικασία φορολογικού σχεδιασμού, οι αποδείξεις των επιχειρήσεων και οι προσωπικές αποδείξεις πρέπει να κατατίθενται χωριστά, κατά προτίμηση σε διαφορετικούς φακέλους.
Βασικά Έσοδα
Ορισμένες αποδείξεις δεν αξίζει να τηρούνται, ενώ κανείς δεν μπορεί να αντέξει να χάσει άλλους. Έσοδα που σχετίζονται με την επιχείρηση, τα οποία συνολικά είναι λιγότερα από 75 δολάρια, ενδέχεται να απορριφθούν, αλλά τα έξοδα αυτά θα πρέπει να καταγράφονται σε ημερολόγιο πριν τα ρίχνει στα αποθέματα. Άλλες αποδείξεις, όπως τα έξοδα ταξιδίου, οι φόροι απασχόλησης ή τα έξοδα αυτοκινήτου, θα πρέπει πάντα να κατατίθενται σε περίπτωση που χρειάζονται αργότερα για να διευθετηθούν τα λογιστικά βιβλία.
Αιτιολογία επενδύσεων
Οι επενδύσεις που γίνονται για μακροπρόθεσμα περιουσιακά στοιχεία, όπως ο εξοπλισμός υπολογιστών ή τα σύνθετα έργα βελτίωσης της οικίας, θα πρέπει να τεκμηριώνονται πλήρως. Οι φορολογικές εισπράξεις από τέτοιες δαπανηρές επενδύσεις ενδέχεται αργότερα να είναι σημαντικές για ασφαλιστικούς σκοπούς, καθώς και όταν προσπαθούν να μεταπωλήσουν τέτοια περιουσιακά στοιχεία στο μέλλον. Κατά συνέπεια, τα έσοδα αυτά δεν θα πρέπει να διατηρούνται μόνο για αρκετά χρόνια, αλλά και για τρία χρόνια μετά τη λήξη της αποσβέσιμης ζωής του περιουσιακού στοιχείου.