Πίνακας περιεχομένων:
Δεν χρειάζεται να αφαιρέσετε τις συνεισφορές σας σε ένα 401 (k). Οι λογαριασμοί δημιουργούνται έτσι ώστε ο εργοδότης σας να καταθέσει τα χρήματα πριν υπολογίσει την φορολογητέα αμοιβή σας. Όσον αφορά τον φόρο εισοδήματος, οι εισφορές δεν υπάρχουν. Ούτε οι συνεισφορές που κάνει ο εργοδότης σας. Εάν, ας πούμε, κερδίζετε 55.000 δολάρια ετησίως και συνεισφέρετε 3.500 δολάρια στα 401 (k) σας, μόνο 51.500 δολάρια των κερδών σας υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος. Πρέπει να πληρώσετε την Κοινωνική Ασφάλιση και το Medicare για το σύνολο των $ 55.000, ωστόσο.
Μέγιστη διαγραφή
Ο ομοσπονδιακός φορολογικός νόμος περιορίζει πόσο μπορείτε να συνεισφέρετε χωρίς φόρους σε ένα 401 (k). Κατά τη στιγμή της δημοσίευσης, το όριο είναι $ 18.000 το χρόνο, αν και το μέγιστο αυξάνεται περιοδικά μαζί με τον πληθωρισμό. Εάν είστε τουλάχιστον 50 ετών, μπορείτε να συνεισφέρετε επιπλέον 6.000 δολάρια ετησίως. Μόλις χτυπήσετε το όριο, δεν μπορείτε να συμβάλλετε, αν και ο εργοδότης σας μπορεί. Τα μεμονωμένα σχέδια ενδέχεται να θέτουν χαμηλότερα όρια από ό, τι κάνει η κυβέρνηση. Τα υψηλά αμειβόμενα στελέχη αντιμετωπίζουν μερικές φορές επιπλέον περιορισμούς, επομένως το σχέδιο δεν τους ευνοεί έναντι των χαμηλόμισθων εργαζομένων.
401 (ια) Δάνεια
Αν το σχέδιο σας 401 (k) το επιτρέπει, μπορείτε να δανειστείτε έναντι της αξίας του λογαριασμού σας. Όσο επιστρέφετε τα χρήματα σύμφωνα με το χρονοδιάγραμμα, το δάνειο δεν είναι φορολογητέο εισόδημα. Για παράδειγμα, υποθέστε ότι έχετε $ 16.000 στο λογαριασμό και δανείστε $ 2.000 για έκτακτη ανάγκη. Δεν υπάρχει κανένας φόρος για το δάνειο, επειδή τα χρήματα που πρόκειται να επιστρέψετε δεν υπολογίζονται ως εισόδημα. Δεν υπάρχει επίσης καμία διαγραφή φόρου για την επιστροφή των χρημάτων στο λογαριασμό. Σε περίπτωση αθέτησης του δανείου, η υπηρεσία εσωτερικών εσόδων αντιμετωπίζει το οφειλόμενο χρέος ως φορολογητέα απόσυρση.
Τόκοι δανείων
Όπως με κάθε δάνειο, θα πρέπει να εξοφλήσετε το λογαριασμό σας με ενδιαφέρον. Ενώ οι τόκοι για ορισμένα είδη δανείων - π.χ. υποθήκες - είναι φορολογικοί, το 401 (k) δεν είναι τόκος. Εάν, ας πούμε, το δάνειό σας ύψους 2.000 δολαρίων κερδίσει συνολικά $ 150 τόκους, προέρχεται από το κανονικό σας φορολογητέο εισόδημα. Στη συνέχεια, όταν αποσύρετε το ενδιαφέρον μετά τη συνταξιοδότηση, πληρώνετε ξανά το φόρο για τα χρήματα. Ακόμη και αν δανείσετε από το σχέδιο για να αγοράσετε ένα σπίτι, αυτό δεν σας επιτρέπει να αντιμετωπίζετε τα χρήματα ως ενυπόθηκο τόκο, το οποίο θα μπορούσε να εκπέσει.
401 (κ) Roth
Ορισμένα σχέδια 401 (k) σας δίνουν την επιλογή να καταθέσετε τις συνεισφορές σας σε έναν λογαριασμό 401 (k) Roth. Πληρώνετε πλήρη φόρο επί αυτών των εισφορών. Όταν αποσύρετε τα χρήματα στη συνταξιοδότηση, ωστόσο, είναι αφορολόγητο εισόδημα. Ο αγώνας εργοδότη σας εξακολουθεί να είναι αφορολόγητος, αλλά ο εργοδότης σας πρέπει να καταθέσει τα χρήματα σε ξεχωριστό, μη Roth 401 (k). Μόνο οι καθορισμένες συνεισφορές σας πηγαίνουν στο Roth. Έχετε τα ίδια όρια για τα ποσά των συνεισφορών όπως και για τα τακτικά 401 (k).