Πίνακας περιεχομένων:
Μια πρόσοδος είναι μια συμφωνία μεταξύ ενός ατόμου και μιας ασφαλιστικής εταιρείας που έχει ως αποτέλεσμα το άτομο να εισπράττει εισόδημα για μια χρονική περίοδο ή για μια διάρκεια ζωής σε αντάλλαγμα για τα μετρητά του ατόμου, είτε με κατ 'αποκοπήν πληρωμή τώρα είτε με μια σειρά πληρωμών με την πάροδο του χρόνου. Τα έσοδα από την ασφαλιστική εταιρεία μπορούν να ξεκινήσουν ανά πάσα στιγμή. Αν ξεκινήσει κάποια στιγμή στο μέλλον, τότε είναι μια αναβαλλόμενη προσόδου. Εάν ξεκινήσει μόλις υπογραφεί η σύμβαση, είναι άμεση πρόσοδος. Για να λάβετε μια άμεση πρόσοδο, το άτομο πρέπει να παραδώσει ένα κατ 'αποκοπή ποσό μετρητών τώρα.
Πρόσοδο συνταξιοδότησης είναι μια αναβαλλόμενη πρόσοδος που αγοράζεται ως μέρος ενός προγράμματος συνταξιοδότησης ή εντός ενός ατομικού λογαριασμού συνταξιοδότησης (IRA), στον οποίο λαμβάνετε τα έσοδά σας από την ασφαλιστική εταιρεία κατά τη συνταξιοδότηση. Οποιαδήποτε αύξηση που πραγματοποιείται στην πρόσοδο είναι τόσο αναβαλλόμενη (αρχίζετε να πληρώνετε φόρους όταν λαμβάνετε εισόδημα) όσο και εκπίπτει (επειδή βρίσκεται μέσα σε έναν IRA).
Πώς λειτουργούν
Υπάρχουν βασικά τρεις τύποι φορολογικών αναβαλλόμενων εσόδων: σταθερού, μεταβλητού και μετοχικού δείκτη. Οι σταθερές προσόδους σας δίνουν ένα εγγυημένο μηνιαίο εισόδημα κατά τη διάρκεια της περιόδου πληρωμής με βάση ένα εγγυημένο ποσοστό απόδοσης που συμφωνήθηκε κατά την εγγραφή σας. Το εισόδημα αυτό, φυσικά, επηρεάζεται από τον πληθωρισμό. Για μια πρόσθετη αμοιβή το εισόδημά σας μπορεί να προσαρμοστεί για τον πληθωρισμό, αυξάνοντάς το κατά μερικές ποσοστιαίες μονάδες κάθε χρόνο.
Μια μεταβλητή προσόδου έχει ένα μεταβλητό ποσοστό απόδοσης και σας επιτρέπεται να επενδύσετε τα χρήματά σας σε λίγα κεφάλαια που μοιάζουν με αμοιβαία κεφάλαια, αλλά δεν είναι τα πραγματικά κεφάλαια. Ονομάζονται υπο-λογαριασμοί και αντικατοπτρίζουν την απόδοση των πραγματικών αμοιβαίων κεφαλαίων, αλλά τα τέλη διαχείρισης είναι υψηλότερα, πράγμα που μειώνει τις αποδόσεις σας.
Οι προσόδους με δείκτη κεφαλαιακής επάρκειας συνδέονται με ένα ταμείο δείκτη και μπορείτε να επενδύσετε χρήματα στην πρόσοδο σε ένα ή περισσότερα από τα αμοιβαία κεφάλαια δείκτη στη χρηματιστηριακή αγορά. Αυτό σημαίνει ότι είστε σε θέση να επωφεληθείτε από την ανάπτυξη στο χρηματιστήριο αλλά μόνο σε κάποιο βαθμό επειδή οι περισσότερες προσόδους δεν έχουν ποσοστό συμμετοχής 100%. Επομένως, συνειδητοποιείτε μόνο ένα ποσοστό της αύξησης αυτού του συγκεκριμένου δείκτη.
Πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα των προσόδων
Οι περισσότεροι άνθρωποι που επιλέγουν τις προσόδους ως επιλογή συνταξιοδότησης προσελκύονται από το εγγυημένο ποσοστό απόδοσης και το εγγυημένο σταθερό εισόδημα που παρέχουν. Πολλοί πωλούνται επίσης για τις αναβαλλόμενες φορολογικές ιδιότητες των προσόδων. Δεν προκαλεί έκπληξη το γεγονός ότι πολλοί άνθρωποι βλέπουν την έκκλησή τους, ειδικά εκείνες που είναι συνταξιούχοι ή πολύ κοντά στη συνταξιοδότηση. Ωστόσο, οι προσόδους δεν είναι χωρίς τα μειονεκτήματά τους, οι κυριότερες είναι οι μέτριες επιστροφές και η έλλειψη ανάπτυξης στην αγορά μετοχών, ειδικά μακροπρόθεσμα.
Ένα άλλο μειονέκτημα των προσόδων είναι ότι η αναβολή του φόρου δεν είναι πάντα τόσο ευεργετική όσο γίνεται. Ο κύριος λόγος γι 'αυτό είναι ότι αν και μια ετήσια πρόσοδος μπορεί να αυξηθεί η φορολογική επιβάρυνση, όταν αρχίσετε να λαμβάνετε διανομές, θα πληρώνετε φόρο εισοδήματος με τον ισχύοντα συντελεστή επί των κερδών, και όχι φόρο κεφαλαιουχικών κερδών. Αφού πληρώσετε όλες τις αμοιβές που σχετίζονται με την κατοχή μιας προσόδου, καταλήγετε λιγότερο από ό, τι θα έχετε εάν βάζετε τα χρήματά σας σε έναν τακτικό λογαριασμό φορολογικής επένδυσης με το ίδιο ποσοστό απόδοσης, επειδή θα πληρώσετε μόνο φόρο κεφαλαιουχικών κερδών.