Πίνακας περιεχομένων:
- Επιλέξιμες αναλήψεις
- Βίντεο της Ημέρας
- Διαδικασία διανομής
- Φόροι και κυρώσεις
- Πλεονεκτήματα μειονεκτήματα
Το σχέδιο 457 (β) είναι ένα φορολογικά πλεονεκτικό πρόγραμμα συνταξιοδότησης που περιορίζεται στις κρατικές και τοπικές δημόσιες κυβερνήσεις και τα απαλλασσόμενα από τον φόρο ιδρύματα. Όπως με ένα σχέδιο 401 (k), μπορείτε να πάρετε μια φορολογική έκπτωση για τα χρήματα που συνεισφέρετε σε ένα σχέδιο 457 (b), και τα κέρδη σας αυξάνονται με βάση την αναβαλλόμενη φορολογία. Οι αποσύρσεις από ένα σχέδιο 457 (b) είναι εξαιρετικά ρυθμισμένες, επομένως ενδέχεται να μην μπορείτε να έχετε πρόσβαση στα χρήματα όποτε θέλετε. Μπορεί επίσης να αντιμετωπίσετε φόρους στις διανομές σας.
Επιλέξιμες αναλήψεις
Σε αντίθεση με άλλους τύπους συνταξιοδοτικών προγραμμάτων, όπως οι ΙΡΑ, δεν μπορείτε να πάρετε μια διανομή από ένα σχέδιο 457 (b) όποτε θέλετε, ακόμα κι αν είστε πρόθυμοι να πληρώσετε ποινή. Το IRS περιορίζει τις κατανομές των 457 (b) στα ακόλουθα γεγονότα ενεργοποίησης: διαχωρισμός της υπηρεσίας από τον εργοδότη, αναπηρία; θάνατος; Οικονομική δυσκολία; ηλικία 59 ετών 1/2. ολοκλήρωση του σχεδίου · ή μια ειδική σειρά εσωτερικών σχέσεων, η οποία είναι www.law.cornell.edu = "" wex = "" qualified_domestic_relations_order_qdro "=" "> απόφαση ή δικαστική απόφαση σχετικά με τη διανομή παροχών συνταξιοδοτικού προγράμματος σε άλλο πρόσωπο, όπως σε περίπτωση διαζυγίου.
Βίντεο της Ημέρας
Για τους περισσότερους συμμετέχοντες, αυτοί οι περιορισμοί σημαίνουν ότι πρέπει να συνταξιοδοτηθείτε ή να φτάσετε σε ηλικία 59 1/2, για να μπορέσετε να λάβετε χρήματα από το σχέδιο 457 (b).
Διαδικασία διανομής
Εάν πληροίτε τις προϋποθέσεις για διανομή 457 (b), θα πρέπει να επικοινωνήσετε με τον διαχειριστή του σχεδίου σας και να ολοκληρώσετε την κατάλληλη γραφική εργασία για να εξαργυρώσετε το σχέδιό σας. Μετά την παροχή προσωπικών πληροφοριών, όπως ο αριθμός κοινωνικής ασφάλισης, το όνομα και η διεύθυνσή σας, θα πρέπει να υποδείξετε τους λόγους για τους οποίους είστε κατάλληλοι για τη διανομή. Στη συνέχεια, θα επιλέξετε πώς θέλετε τα χρήματά σας, όπως μέσω επιταγής ή τραπεζικής μεταφοράς. Εάν επιθυμείτε να παρακρατηθούν οι φόροι από τη διανομή σας, θα πρέπει να το αναφέρετε στη φόρμα απόσυρσης.
Φόροι και κυρώσεις
Όλες οι εισφορές και τα κέρδη σας σε ένα σχέδιο 457 (β) είναι αναβαλλόμενες. Όταν εισπράττετε το 457 (β) σας, πρέπει να πληρώσετε τον συνήθη φόρο εισοδήματος για οτιδήποτε αποσυρθείτε. Εάν έχετε μεγάλη ισορροπία 457 (β), η εξόφληση όλων των χρημάτων σας ταυτόχρονα θα σας οδηγήσει σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα, οπότε σκεφτείτε να λάβετε τις αποσύρσεις σας σε δόσεις για να μειώσετε τη φορολογική σας επιβάρυνση.
Με κάποια σχέδια συνταξιοδότησης, μπορεί να χρωστάτε ένα ποινή 10 τοις εκατό αν παίρνετε χρήματα πριν να γυρίσετε 59 1/2. Ωστόσο, εάν πληροίτε τις προϋποθέσεις για διανομή 457 (b) προτού φτάσετε την ηλικία 59 1/2, η ποινή αυτή δεν θα ισχύσει. Εξακολουθείτε να οφείλετε φόρους εισοδήματος για την απόσυρσή σας, εκτός εάν μεταβιβάσετε τη διανομή σας σε άλλο σχέδιο, όπως το IRA ή το 457 του νέου εργοδότη.
Πλεονεκτήματα μειονεκτήματα
Το κύριο πλεονέκτημα της εξαργύρωσης του 457 (β) σας είναι ότι μπορείτε να περάσετε τα χρήματά σας. Εάν είστε συνταξιούχος, μπορείτε να αρχίσετε να απολαμβάνετε τους καρπούς της εργασίας σας μετά από χρόνια εξοικονόμησης και απολαμβάνοντας τα οφέλη της αναβολής φόρου. Εάν αποσύρετε τα χρήματα για μια έκτακτη ανάγκη, μπορείτε να χρηματοδοτήσετε τις άμεσες ανάγκες σας αντί να χρησιμοποιήσετε πιστωτικές κάρτες ή άλλες πηγές υψηλού ενδιαφέροντος.
Το μειονέκτημα της εξόφλησης του 457 (β) σας είναι ότι δεν μπορείτε πλέον να απολαμβάνετε φορολογική επιβράδυνση. Αν επιτεθείτε στον λογαριασμό σας προτού συνταξιοδοτηθείτε, θα εξαντλείτε το ωάριο φωλιάς συνταξιοδότησής σας και ίσως να μην έχετε αρκετό χρόνο όταν το χρειάζεστε αφού σταματήσετε να εργάζεστε. Ως αποτέλεσμα, μπορεί να χρειαστεί να αποθηκεύσετε περισσότερα ή να εργαστείτε περισσότερο για να εκπληρώσετε τους στόχους συνταξιοδότησης.
Ο Erik Carter στο Forbes.com σημειώνει ότι το κόστος ευκαιρίας για την απόσυρση χρημάτων από ένα λογαριασμό συνταξιοδότησης είναι ένα σημαντικό αρνητικό που συνήθως ξεπερνά κάθε όφελος. Αν αντιμετωπίζετε μεγάλες δυσκολίες, ο Κάρτερ δηλώνει ότι ένα δάνειο από το σχέδιο συνταξιοδότησης μπορεί να είναι μια καλύτερη επιλογή, αφού πληρώνετε τόκους πίσω στον εαυτό σας.