Πίνακας περιεχομένων:
Το άρθρο 401 (k) είναι ένας λογαριασμός ταμιευτηρίου που χρηματοδοτείται από εργοδότες και έχει συσταθεί σύμφωνα με τους ομοσπονδιακούς φορολογικούς κανόνες. Αυτοί οι λογαριασμοί "καθορισμένης εισφοράς" αντικαθιστούν σταδιακά τις παραδοσιακές συντάξεις "καθορισμένων παροχών" που υποσχέθηκαν ένα ορισμένο ποσό μηνιαίου εισοδήματος μετά τη συνταξιοδότηση. Οι εισφορές του εργοδότη σας σε ένα εισόδημα 401 (k) κερδίζουν χρήματα που αναβάλλονται μέχρι να αρχίσετε να το αποσύρετε, κατά προτίμηση αφού σταματήσετε να εργάζεστε. Αν και οι έγκαιρες αποσύρσεις είναι νόμιμες, υπάρχουν ορισμένες σημαντικές προειδοποιήσεις που πρέπει να λάβετε υπόψη.
Τα βασικά
Οι κανόνες του IRS επιτρέπουν πρόωρες αποσύρσεις από το 401 (k), αλλά ο θεματοφύλακας του λογαριασμού του εργοδότη σας επιβάλλει τις δικές του διαδικασίες και κατευθυντήριες γραμμές για το σκοπό αυτό. Αν και νόμιμα είναι τα χρήματά σας, τα χρήματα σε ένα 401 (k) απολαμβάνουν ορισμένα φορολογικά πλεονεκτήματα που θα χαθούν για τυχόν πρόωρη αποχώρηση. Θα πληρώσετε επίσης μια ποινή για την επιδρομή στο λογαριασμό νωρίς.
Δάνεια Λογαριασμού
Η εξόφληση ενός 401 (k) στις περισσότερες περιπτώσεις παίρνει τη μορφή δανείου από το λογαριασμό. Το δάνειο θα χρεωθεί με τόκους, οι οποίοι συνεχίζουν να αυξάνονται μέχρι να πληρωθεί το υπόλοιπο. Η εξόφληση του δανείου καθώς και οι τόκοι πηγαίνουν πίσω στον ίδιο λογαριασμό, έτσι τεχνικά απλά πληρώνετε τα χρήματα και το ενδιαφέρον για τον εαυτό σας. Ωστόσο, ο λογαριασμός μπορεί να έχει κανόνες κατοχύρωσης, πράγμα που σημαίνει ότι δικαιούστε μόνο ένα μέρος των χρημάτων μέχρι να εργαστείτε για τον εργοδότη για ένα ελάχιστο αριθμό ετών. Κάθε σχέδιο θέτει όρια στα διαθέσιμα κεφάλαια για δανεισμό, με γενικό κανόνα που θέτει αυτό το όριο στο μισό του κεκτημένου υπολοίπου
Κυρώσεις και απαλλαγές
Μπορείτε να κρατήσετε μερικά ή όλα τα χρήματα από το δάνειό σας 401 (k), αλλά υπάρχει ένα μεγάλο οικονομικό μειονέκτημα. Αν αφήσετε τη δουλειά σας και δεν επιστρέψετε αυτό το δάνειο εντός 60 ημερών, το IRS θεωρεί ότι έχετε λάβει μια απόσυρση από το λογαριασμό και χρεώνετε ποινή 10 τοις εκατό για το συνολικό ποσό που εξακολουθεί να εκκρεμεί. Υπάρχουν μερικές εξαιρέσεις σε αυτόν τον κανόνα. δεν υπάρχει καμία ποινή για τις αποσύρσεις για την καταβολή ομοσπονδιακής φορολογικής επιβάρυνσης, για παράδειγμα, ή για την πληρωμή μεγάλων ιατρικών λογαριασμών. Η ποινή παραιτείται επίσης αν πάρετε την απόσυρση σε ηλικία 59 1/2 ή αργότερα.
Όροι δανείου και επιστροφή χρημάτων
Μπορείτε να αποφύγετε την ποινή πρόωρης απόσυρσης, διατηρώντας τους όρους αποπληρωμής του δανείου, ο οποίος μπορεί να παραταθεί για αρκετά χρόνια. Οι εργοδότες επιτρέπεται να ορίζουν το χρονοδιάγραμμα αποπληρωμής και να περιορίζουν το χρηματικό ποσό που έχει δανειστεί. Λάβετε υπόψη ότι τα χρήματα που δανείστηκαν δεν έχουν πλέον κέρδη εντός των 401 (k) σας και ότι οι τόκοι δανείων δεν είναι εκπιπτόμενοι από τη φορολογία.