Σε ποια ηλικία πρέπει να σταματήσετε να συνεισφέρετε σε έναν IRA;

Ο Ατομικός Λογαριασμός Συνταξιοδότησης σάς επιτρέπει να εξοικονομήσετε χρήματα για συνταξιοδότηση σε αναβαλλόμενη φορολογική βάση. Το IRS επιβάλλει ποινές αν παίρνετε χρήματα από έναν ΙΡΑ πριν από μια λογική ηλικία συνταξιοδότησης, προκειμένου να σας ενθαρρύνουμε να αυξάνετε τις αποταμιεύσεις σας μακροπρόθεσμα. Τελικά, ωστόσο, το IRS απαιτεί από εσάς να σταματήσετε να συμβάλλετε στην IRA σας και να ξεκινήσετε την απόσυρση των αποταμιεύσεών σας.

Όριο ηλικίας συμβολαίου

Δεν μπορείτε να συνεισφέρετε σε έναν IRA μόλις φτάσετε στην ηλικία 70 1/2. Ο συγκεκριμένος κανόνας του IRS είναι ότι δεν μπορείτε να συνεισφέρετε για το έτος κατά το οποίο μετατρέπετε 70 1/2, ούτε για οποιοδήποτε επόμενο έτος. Για παράδειγμα, αν γυρίσετε 70 ετών στις 30 Ιουνίου, δεν μπορείτε να κάνετε μια συμβολή του IRA καθόλου για ολόκληρο αυτό το έτος, καθώς θα μετατρέψετε 70 1/2 στις 30 Δεκεμβρίου.

Κυρώσεις για συνεχείς εισφορές

Αν συμβάλλετε κατά τη διάρκεια ή μετά το έτος κατά το οποίο μετατρέπετε 70 1/2, το IRS ταξινομεί την εισφορά σας ως υπερβολική συνεισφορά. Έχετε μέχρι την ημέρα που η φορολογική σας δήλωση οφείλεται, συμπεριλαμβανομένων των επεκτάσεων, για να καταργήσετε την υπερβολική συνεισφορά από το λογαριασμό σας, για να αποφύγετε κυρώσεις. Εάν αφήσετε την υπερβολική σας συνεισφορά στο λογαριασμό, θα πρέπει να πληρώσετε 6 τοις εκατό του ποσού της επιπλέον εισφοράς για κάθε έτος που παραμένει στον λογαριασμό.

Απαιτούμενες ελάχιστες διανομές

Εκτός από τον περιορισμό των εισφορών μετά την ηλικία 70 1/2, το IRS επιβάλλει επίσης ένα ελάχιστο κανόνα διανομής. Πρέπει να αφαιρέσετε ένα συγκεκριμένο ποσοστό της IRA σας κάθε χρόνο αφού γυρίσετε 70 1/2. Το ποσό ποικίλει ετησίως και βασίζεται σε συνδυασμό της αξίας του λογαριασμού σας και της ηλικίας σας, από την οποία το IRS αποκομίζει το προσδόκιμο ζωής σας. Η ποινή για παραμέληση της διανομής σας είναι 50%.

Roth IRAs

Ο Roth IRA αποτελεί εξαίρεση σε πολλούς από τους κανόνες που ισχύουν για άλλους τύπους IRA. Μπορείτε να συνεχίσετε να συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA επ 'αόριστον, ανεξάρτητα από την ηλικία σας. Επιπλέον, δεν πρέπει ποτέ να παίρνετε χρήματα από τον Roth IRA σας. Μέρος του λόγου αυτής της διαφοράς είναι ότι χρηματοδοτείτε έναν Roth IRA με δολάρια μετά τη φορολογία, έτσι ώστε οι διανομές σας να είναι αφορολόγητες. Εάν το IRS απαιτούσε διανομές από έναν Roth IRA, δεν θα δημιουργούσε κανένα πρόσθετο φορολογητέο εισόδημα όπως για τις διανομές από άλλους IRA.