Πίνακας περιεχομένων:
Οι καναδοί υπάλληλοι έχουν γενικά το δικαίωμα να μεταφέρουν περιουσιακά στοιχεία που κατέχονται στα εγγεγραμμένα συνταξιοδοτικά τους προγράμματα (RPPs) στα εγγεγραμμένα συνταξιοδοτικά προγράμματα αποταμίευσης (RRSPs) χωρίς ποινή. Οι μεταφορές στο RRSP δεν επηρεάζουν το όριο συμβολαίων RRSP του κατόχου για σκοπούς έκπτωσης κατά το έτος που πραγματοποιείται η μεταφορά. Επιπλέον, οι μεταφορές σε RRSP δεν επιτρέπονται εάν ο αιτών θα είναι παλαιότερος των 71 ετών στο τέλος του φορολογικού έτους.
Βήμα
Αποκτήστε το έντυπο CRA T2151. Όταν ζητείται η μεταβίβαση περιουσιακών στοιχείων από εγγεγραμμένο συνταξιοδοτικό πρόγραμμα (RSP), ο αιτών υποχρεούται να λάβει το Έντυπο T2151 της CRA (Άμεση Μεταφορά Ενιαίας Ποσότητας βάσει του Υποτομέα 147 (19) ή του Τμήματος 147.3). Το έντυπο μπορεί να ληφθεί από το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα στο οποίο τηρείται το RRSP ή λαμβάνεται απευθείας από τον ιστότοπο του Οργανισμού Φορολογικής Εισοδήματος του Καναδά.
Βήμα
Πλήρες τμήμα I του εντύπου Τ2151. Οι οδηγίες στο έντυπο Τ2151 απαιτούν από τον αιτούντα να συμπληρώσει την περιοχή Ι (μέρος Β, Γ και Δ) και στις τέσσερις σελίδες του εντύπου Τ2151. Αν και η φόρμα είναι τεσσάρων σελίδων, κάθε σελίδα είναι ίδια. Μόλις συμπληρώσετε το έντυπο, δώστε και τις τέσσερις σελίδες στο διαχειριστή του συνταξιοδοτικού σας σχεδίου. Οι απαιτούμενες πληροφορίες αφορούν την ταυτότητα του αιτούντος σε σχέση με το συνταξιοδοτικό πρόγραμμα, το ποσό που πρόκειται να μεταφερθεί και πληροφορίες σχετικά με το RRSP που λαμβάνει.
Βήμα
Η μεταφορά του συνταξιοδοτικού σχεδίου και η παραλαβή του RRSP διεκπεραιώνει το αίτημα. Το μεταβατικό συνταξιοδοτικό πρόγραμμα ολοκληρώνει την περιοχή ΙΙ του εντύπου και στη συνέχεια αποστέλλει τρία αντίγραφα στο χρηματοπιστωτικό ίδρυμα του παραλήπτη RRSP, διατηρώντας ένα αντίγραφο για τον εαυτό του. Το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα με το RRSP που λαμβάνει τα κεφάλαια συμπληρώνει την περιοχή III και στα τρία αντίγραφα του εντύπου. Στη συνέχεια διατηρεί ένα αντίγραφο, αποστέλλει ένα αντίγραφο στο μεταβιβάζον συνταξιοδοτικό πρόγραμμα και ένα αντίγραφο στον αιτούντα.