IRS Έντυπο 8606 Οδηγίες

Το έντυπο IRS 8606 χρησιμοποιείται για την αναφορά μη συμβεβλημένων εισφορών στις παραδοσιακές ρυθμίσεις ατομικής συνταξιοδότησης (IRAs) και για την αναφορά τυχόν αποσύρσεων από SEP, SIMPLE ή παραδοσιακούς IRA, εάν έχετε κάνει ποτέ μη διαδεδομένες διανομές IRA. Μπορείτε επίσης να χρησιμοποιήσετε τη φόρμα για να αναφέρετε αναλήψεις από Roth IRAs και μετατροπές από απλούς IRAs, παραδοσιακούς IRAs ή SEP σχέδια σε Roth IRAs. Συμπληρώστε το Έντυπο 8606 μαζί με τα 1040, 1040NR ή 1040Α και υποβάλετε το στο IRS μαζί με την υπόλοιπη φορολογική σας δήλωση.

Καταθέστε ένα Έντυπο 8606 αν έχετε συνεισφέρει μη συμβεβλημένες εισφορές σε IRAs ή αν έχετε κερδίσει εισόδημα από παραδοσιακούς IRAs, SIMPLE IRAs ή SEPs.

Βήμα

Προσδιορίστε εάν πρέπει να υποβάλετε ένα Έντυπο 8606. Πρέπει να υποβάλετε αυτήν τη φόρμα εάν κάνατε ακατάλληλες συνεισφορές σε ένα παραδοσιακό IRA, πήρατε εισόδημα από ένα Roth IRA (εκτός από ανατροπή, επανακαθορισμό ή επιστροφή ορισμένων εισφορών), αν έχετε μετατρέψει από ένα SEP, απλό ή παραδοσιακό IRA σε ένα Roth ή αν έχετε λάβει εισόδημα από οποιοδήποτε από αυτά τα προγράμματα συνταξιοδότησης και από τη φορολογική σας βάση - το ποσό των μετά φόρων εισφορών που έχετε κάνει στους παραδοσιακούς IRA - είναι μεγαλύτερο από το μηδέν.

Βήμα

Συγκεντρώστε αρχεία. Θα χρειαστείτε τα 1099 που λάβατε από τους θεματοφύλακες του IRA, μαζί με τα αρχεία για τυχόν εισφορές που κάνατε.

Βήμα

Συμπληρώστε τα προσωπικά σας στοιχεία στην κορυφή. Εάν εσείς και ο / η σύζυγός σας υποβάλλετε μια επιστροφή συμμετοχής, χρησιμοποιήστε μόνο το όνομα και τον αριθμό κοινωνικής ασφάλισης του ατόμου των οποίων τις πληροφορίες αναφέρετε. Εάν και οι δύο πρέπει να υποβάλετε ένα Έντυπο 8606, πρέπει να χρησιμοποιήσετε το καθένα ξεχωριστή φόρμα.

Βήμα

Συμπληρώστε το Μέρος Ι. Προσθέστε τις συνολικές σας συνεισφορές IRA για το προηγούμενο έτος μέχρι τις 15 Απριλίου του επόμενου έτους και εισάγετε το αποτέλεσμα στη Γραμμή 1. Προσθέστε τη συνολική βάση φόρου στη Γραμμή 2 και ακολουθήστε τις οδηγίες για τις γραμμές 3, 4 και 5. Πρέπει να προσθέσετε την αξία όλων των SEP και SIMPLE IRAs στο τέλος του έτους, συν τυχόν καθυστερημένες ανατροπές και εισαγάγετε το αποτέλεσμα στη Γραμμή 6. Προσθέστε τις διανομές σας από τους παραδοσιακούς, SEP και SIMPLE IRAs και εισάγετε το αποτέλεσμα στη Γραμμή 7. Enter το ποσό που έχετε μετατρέψει από SEP, SIMPLE και παραδοσιακούς IRA στη Γραμμή 8, εκτός αν τα επαναχαρακτηρίσετε. Ακολουθήστε τις οδηγίες για τις γραμμές 9 έως 15. Αυτό θα καθορίσει τη συνολική σας βάση στις παραδοσιακές IRAs.

Βήμα

Συμπληρώστε το Μέρος ΙΙ. Κάντε αυτό το βήμα μόνο αν έχετε μετατρέψει μέρος ή όλους τους απλούς ή παραδοσιακούς IRAs ή λογαριασμούς SEP.

Βήμα

Συμπληρώστε το Μέρος ΙΙΙ εάν έχετε διανεμηθεί από ένα Roth IRA. Μπορείτε να αναχωρήσετε έως και 10.000 δολάρια από μια αύξηση Roth IRA χωρίς ποινή για μια πρώτη φορά που πληρώνετε την πρώτη σας αγορά.

Βήμα

Υπογράψτε και δώστε ημερομηνία στη φόρμα στο κάτω μέρος της σελίδας 2.