Lifetime Credit Credit Vs. Δίδακτρα και αφαίρεση τέλους

Τα χρήματα κολλήσει έξω από ένα βιβλίο σε ένα γραφείο.

Βήμα

Η πίστωση δια βίου μάθησης είναι ένα από τα πιο ελκυστικά φορολογικά διαλείμματα που σχετίζονται με την εκπαίδευση, αλλά πρέπει να πληρούν τις προϋποθέσεις. Ο φοιτητής πρέπει να είναι εσείς, ο σύζυγός σας ή κάποιος άλλος εξαρτώμενος που ισχυρίζεστε κατά την επιστροφή σας. Πρέπει να φοιτήσει στο σχολείο για τουλάχιστον μία ακαδημαϊκή περίοδο κατά τη διάρκεια του φορολογικού έτους, που συνήθως σημαίνει ένα εξάμηνο. (Από τη στιγμή της δημοσίευσης, το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας δεν πρέπει να υπερβαίνει τα $ 54.000 ή $ 108.000 αν είστε παντρεμένοι και υποβάλλετε κοινή επιστροφή για να διεκδικήσετε ολόκληρη τη διαθέσιμη πίστωση. το ποσό MAGI σας είναι μεταξύ $ 54.000 και $ 64.000, ή διπλάσιο από αυτό για όσους είναι παντρεμένοι και αρχειοθετημένοι από κοινού, μπορείτε να διεκδικήσετε ένα μέρος της πίστωσης.Αν το εισόδημά σας υπερβαίνει τα $ 64.000 ή $ 128.000 για εκείνους που αρχειοθετούν από κοινού, η LLC.

Επιλεξιμότητα για την πίστωση διάρκειας ζωής

Υπολογισμός του ποσού της πίστωσης

Βήμα

Οι φοιτητές λαμβάνουν το έντυπο IRS 1098-T από τα εκπαιδευτικά ιδρύματα τους το αργότερο στις 31 Ιανουαρίου, δείχνοντας τι έκαναν τα δίδακτρα και τα σχετικά έξοδα κατά το προηγούμενο έτος. Τα έξοδα πρέπει να είναι "κατάλληλα". Αυτό σημαίνει ότι πρόκειται για δίδακτρα, αμοιβές και το κόστος βιβλίων ή προμηθειών που είναι απαραίτητα για την εγγραφή. Έξοδα όπως το δωμάτιο, το σκάφος και η μεταφορά δεν είναι κατάλληλα. Εάν δικαιούστε πλήρη πίστωση, μπορείτε να το υπολογίσετε στο 20% των πρώτων $ 10.000 που εμφανίζονται στο 1098-T του σπουδαστή. Τα έξοδα πέραν των $ 10.000 δεν είναι επιλέξιμα για την πίστωση φόρου, έτσι η μεγαλύτερη πίστωση που μπορείτε να λάβετε είναι $ 2.000. Εάν πληρώνετε λιγότερα με εξειδικευμένα έξοδα, η πίστωση σας θα είναι μικρότερη. Για παράδειγμα, αν πληρώσατε 5.000 δολάρια για δίδακτρα και αμοιβές, η πίστωσή σας θα ήταν 1.000 δολάρια ή 20 τοις εκατό των 5.000 δολαρίων, αν υποτεθεί ότι το εισόδημά σας σας επιτρέπει να λάβετε το 20 τοις εκατό.

Ισχυρίζοντας την πίστωση

Βήμα

Η διεκδίκηση της πίστωσης δια βίου μάθησης περιλαμβάνει τη συμπλήρωση του εντύπου IRS 8863 και την υποβολή του με τη φορολογική σας δήλωση. Η πίστωση δεν επιστρέφεται, οπότε παρόλο που μπορείτε να το χρησιμοποιήσετε για να μειώσετε το φόρο σας, το IRS δεν θα σας στείλει έλεγχο επιστροφής χρημάτων για το υπόλοιπο, αν υπάρχει κάτι που έχει απομείνει. Αν δικαιούστε ολόκληρη την πίστωση 2.000 δολάρια και χρωστάτε 1.000 δολάρια σε φόρους, το IRS θα κρατήσει τα υπόλοιπα 1.000 δολάρια. Η πίστωση φόρου εξακολουθεί να είναι καλύτερη από μια έκπτωση φόρου, ωστόσο, ακόμη και όταν δεν επιστρέφεται. Μια μείωση μόνο μειώνει το εισόδημα από το οποίο πρέπει να πληρώσετε φόρους.

Just One Credit Credit ή Αφαίρεση

Βήμα

Το IRS δεν επιτρέπει διπλή εμβάθυνση όσον αφορά τις φορολογικές ελαφρύνσεις που σχετίζονται με την εκπαίδευση. Δεν μπορείτε να πάρετε περισσότερες από μία πίστωση ή έκπτωση - πρέπει να επιλέξετε εκείνο που είναι το πιο ευεργετικό για σας. Τα δίδακτρα και η αφαίρεση τέλους είναι μια άλλη επιλογή που μπορεί να θεωρήσετε να διεκδικείτε αν δεν είστε επιλέξιμοι για το LLC. Εάν είστε παντρεμένοι, θα πρέπει να υποβάλετε μια κοινή επιστροφή με τη σύζυγό σας για να διεκδικήσετε αυτή την αφαίρεση, όπως θα κάνατε αν θα μπορούσατε να διεκδικήσετε την LLC αντ 'αυτού. Αν είστε ο φοιτητής, δεν μπορείτε να διεκδικήσετε τα δίδακτρα και τις αμοιβές σας με την επιστροφή σας εάν είστε εξαρτώμενος από κάποιον άλλον, κάτι που συμβαίνει και με την πίστωση φόρου. Η έκπτωση ανέρχεται σε 4.000 δολάρια - δύο φορές σε σχέση με την πίστωση διάρκειας ζωής - ανάλογα με το ποσό που δαπανήσατε για δίδακτρα και αμοιβές.Αλλά είναι μια έκπτωση, όχι μια πίστωση, έτσι το μόνο που μπορεί να κάνει είναι να μειώσει το φορολογητέο εισόδημά σας.