Πίνακας περιεχομένων:
Οι λογαριασμοί συνταξιοδότησης έχουν σχεδιαστεί για να συμπληρώνουν τις ομοσπονδιακές πηγές εισοδήματος, όπως η κοινωνική ασφάλιση όταν φτάνετε στην ηλικία συνταξιοδότησης. Η Υπηρεσία Εσωτερικών Φορολογικών Υπηρεσιών θεωρεί ηλικία συνταξιοδότησης ηλικία 59 ½ ετών. Μπορείτε να κλείσετε έναν λογαριασμό συνταξιοδότησης ανά πάσα στιγμή, απλώς να γνωρίζετε τυχόν φορολογικές υποχρεώσεις ή κυρώσεις λογαριασμού για το σκοπό αυτό. Ενώ δεν χρειάζεστε συγκεκριμένο λόγο για να κλείσετε έναν λογαριασμό συνταξιοδότησης ανά πάσα στιγμή, υπάρχουν ορισμένοι λόγοι που θα σας απαλλάξουν από τις ποινές.
Βήμα
Καλέστε τον θεματοφύλακα του λογαριασμού αποχώρησης ή τον διαχειριστή του σχεδίου. Οι διαδικασίες είναι οι ίδιες για ένα IRA, 401k, 403b ή οποιοδήποτε άλλο κατάλληλο πρόγραμμα συνταξιοδότησης. Ζητήστε μια φόρμα διανομής.
Βήμα
Συμπληρώστε πλήρως τη φόρμα διανομής για διανομή "100 τοις εκατό". Ο θεματοφύλακας του σχεδίου θα έχει την ημερομηνία γέννησής σας σε καταγραφή και θα παρακρατεί αυτόματα το 20% στις διανομές πριν από την ηλικία 59 1/2, εκτός αν καθορίσετε στο έντυπο ότι πληρείτε τις προϋποθέσεις για διανομή δυστυχώς, πληρώνετε έξοδα κολλεγίου ή χρησιμοποιείτε έως και 10.000 $ για το κόστος αγοράς ή το κλείσιμο.
Βήμα
Υπογράψτε τη φόρμα και την υποβάλετε στον θεματοφύλακα στη διεύθυνση που αναφέρεται στη φόρμα. Περιμένετε μία έως δύο εβδομάδες για να λάβετε την επιταγή σας.
Βήμα
Αποκτήστε το 1099-R τον Ιανουάριο του έτους που ακολουθεί τη διανομή σας. Βεβαιωθείτε ότι η κατανεμημένη ποσότητα είναι σωστή και ότι η διανομή κωδικοποιείται σωστά. Οι κανονικές κατανομές που λαμβάνονται μετά την ηλικία 59 1/2 έχουν τον κωδικό 7 στο πλαίσιο 2. Οι κωδικοί 1 και 2 αναφέρονται σε πρώιμες κατανομές, η πρώτη χωρίς γνωστή εξαίρεση και η δεύτερη με γνωστή εξαίρεση (όπως οι κατανομές κακοποίησης για την αποφυγή αποκλεισμού).
Βήμα
Αναφέρετε το φορολογητέο εισόδημα που περιλαμβάνεται στο έντυπο 1099-R στη γραμμή 15α του εντύπου IRS 1040 όταν καταθέτετε τους φόρους σας για να καταχωρήσετε σωστά το εισόδημα.