Πώς φορολογείται ένα 401K;

Χρησιμοποιώντας ένα σχέδιο 401 (k) σας επιτρέπει να διαθέσετε μερικά από τα έσοδά σας για αποταμιεύσεις συνταξιοδότησης και ο εσωτερικός κώδικας εσόδων σας ανταμείβει με μια ποικιλία φορολογικών ελαφρύνσεων. Επειδή οι φορολογικοί νόμοι υπόκεινται σε αλλαγές και οι κανόνες ενδέχεται να διαφέρουν από κράτος σε κράτος, συμβουλευτείτε έναν φοροτεχνικό για τον τρόπο με τον οποίο ο νόμος μπορεί να επηρεάσει την ιδιαίτερη κατάστασή σας.

Το IRS δεν θα λάβει τα 401 (k) δολάρια σας μέχρι να λάβετε διανομές.credit: jerry2313 / iStock / Getty Images

Φορολογική επίπτωση των 401 (ια) Εισφορές

Η συμβολή σας στο σχέδιο 401 (k) σας εξοικονομεί στο μπροστινό μέρος επειδή οι συνεισφορές σας - και οι συνεισφορές του εργοδότη σας - δεν υπόκεινται σε ομοσπονδιακούς φόρους εισοδήματος. Ωστόσο, δεν απαλλάσσονται από τους φόρους μισθωτών υπηρεσιών, επομένως εξακολουθείτε να πληρώνετε φόρους κοινωνικής ασφάλισης και Medicare στις εισφορές σας. Αν και τα περισσότερα κράτη ακολουθούν τους ομοσπονδιακούς φορολογικούς κανόνες για την απαλλαγή από τις εισφορές, μερικές φορολογικές εισφορές. Για παράδειγμα, στη Μασαχουσέτη, οι συνεισφορές στα σχέδια 401 (k) για λογαριασμό εταίρων και ατομικών ιδιοκτητών δεν επιτρέπονται.

Κέρδη Εντός του 401 (k)

Συνήθως, πρέπει να πληρώνετε φόρους επί των χρημάτων, καθώς πραγματοποιείτε το εισόδημα, είτε πρόκειται για πληρωμές τόκων κάθε χρόνο είτε για κέρδη που πραγματοποιείτε από την πώληση μετοχών. Ωστόσο, τα σχέδια 401 (k) είναι λογαριασμοί που προστατεύονται από φόρο, πράγμα που σημαίνει ότι δεν θα πληρώσετε φόρους επί των κερδών, ενώ τα χρήματα παραμένουν στο λογαριασμό. Αυτό βοηθά το υπόλοιπο του λογαριασμού σας να αυξάνεται ταχύτερα, επειδή μπορείτε να επανεπενδύσετε όλα τα κέρδη σας παρά να έχετε ένα μέρος από αυτά να πηγαίνουν στον θείο Σαμ.

Διανομές από τα σχέδια 401 (ια)

Οι κατανομές από το σχέδιο 401 (k) σας υπολογίζονται ως συνηθισμένο εισόδημα κατά το έτος που λαμβάνετε την απόσυρση, επομένως φορολογούνται με τον οριακό φορολογικό συντελεστή σας και όχι με τα χαμηλότερα επιτόκια κεφαλαιουχικών κερδών. Τα περισσότερα κράτη ακολουθούν τους ίδιους κανόνες με το IRS για τη φορολόγηση των κατανομών από 401 (k) σχέδια. Ωστόσο, μερικές έχουν ειδικές εξαιρέσεις που εξαιρούν τις κατανομές των σχεδίων 401 (k) από τους φόρους. Για παράδειγμα, σύμφωνα με την Wall Street Journal, ο Ιλλινόις απαλλάσσει τις 401 (k) κατανομές από τους κρατικούς φόρους εισοδήματος.

Πρώιμες αναλήψεις

Αν παίρνετε χρήματα από το σχέδιο 401 (k) πριν γυρίσετε 59 1/2, το IRS επιβάλλει πρόσθετη ποινή 10 τοις εκατό στις διανομές σας, εκτός εάν πληροίτε τις προϋποθέσεις μιας από τις εξαιρέσεις.Εξαιρέσεις περιλαμβάνουν το κόστος υγειονομικής περίθαλψης που υπερβαίνει το 10 τοις εκατό του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματός σας για το έτος, εάν είστε μόνιμα άτομα με ειδικές ανάγκες ή εάν λαμβάνετε διανομές ως δικαιούχοι από κληρονομικό σχέδιο 401 (k). παρόμοια ποινή για τις πρόωρες αποσύρσεις, αλλά μια εξαίρεση είναι η Καλιφόρνια, η οποία επιβάλλει πρόσθετη ποινή πρόωρης απόσυρσης κατά 2,5%.