Πίνακας περιεχομένων:
- Ιστορικό της πιστωτικής επιστολής
- Επιστολή πίστωσης σήμερα
- Χρεωστικό γραμμάτιο
- Λειτουργία Γραμματίων
- Δέκτης
Η πιστωτική επιστολή και η επιταγή φέρουν συνήθως την ίδια υπόσχεση - την υπόσχεση των κεφαλαίων. Αν και το καθένα είναι ένα γραπτό μέσο που χρησιμοποιείται συνήθως στις χρηματοπιστωτικές συναλλαγές, το καθένα εξυπηρετεί διαφορετική λειτουργία. Στην ουσία, η πιστωτική επιστολή υπόσχεται κάτι που έχει ήδη ο εκδότης, ενώ το γραμμάτιο υπόσχεται να δώσει στο μέλλον κάτι που ο εκδότης δεν μπορεί να έχει ακόμα.
Ιστορικό της πιστωτικής επιστολής
Περί τον 14ο αιώνα, οι ευρωπαίοι τραπεζίτες επινόησαν έναν τρόπο μεταφοράς χρημάτων, γνωστή ως πιστωτική επιστολή, η οποία μπορεί να είναι ο πρόδρομος της πιστωτικής κάρτας. Αντί μιας πλαστικής κάρτας, η επιστολή πίστωσης ήταν μια πραγματική επιστολή, γραμμένη από την τράπεζα για λογαριασμό ενός πελάτη, αναφέροντας το ποσό πίστωσης που είχε ο κάτοχος της επιστολής με το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα. Ένα άτομο θα μπορούσε να χρησιμοποιήσει την πιστωτική επιστολή για να κάνει μια αγορά επειδή τα κεφάλαια που υποσχέθηκαν μέσω της πιστωτικής επιστολής ήταν χρήματα που ο κάτοχος της επιστολής είχε ήδη την έγκριση να χρησιμοποιήσει.
Επιστολή πίστωσης σήμερα
Ενώ οι πιστωτικές κάρτες παρείχαν έναν νέο τρόπο μεταφοράς κεφαλαίων, δεν αντικατέστησαν την πιστωτική επιστολή. Οι διεθνείς επιχειρηματικές συναλλαγές που αφορούν μεγάλα ποσά χρημάτων συχνά βασίζονται στην πιστωτική επιστολή ως μέσο χρηματοδότησης. Η διαδικασία εξαργύρωσης των κεφαλαίων μπορεί να ποικίλει αλλά συνήθως απαιτεί τεκμηρίωση ή παραλαβή αγαθών ή υπηρεσιών.
Χρεωστικό γραμμάτιο
Ενώ η πιστωτική επιστολή υπόσχεται κεφάλαια στα οποία έχει πρόσβαση ο κάτοχος, το γραμμάτιο είναι βασικά ένα IOU. Είναι η προσωπική υπόσχεση του δανειολήπτη να αποπληρώσει ένα δάνειο. Με την έκδοση γραμματίου, ο οφειλέτης εκθέτει τα περιουσιακά του στοιχεία στον δανειστή. Μια εντολή διαταγής είναι μεταβιβάσιμη, δεδομένου ότι ένας δανειστής που λαμβάνει τη σημείωση μπορεί να την υπογράψει σε έναν τρίτο.
Λειτουργία Γραμματίων
Μια υποθήκη είναι εμπράγματη ασφάλεια επί ακινήτου που κατέχει ο δανειστής ή ο ενυπόθηκος δανειστής. Κατά την ίδρυση μιας υποθήκης, ο δανειολήπτης εκδίδει πρώτα μια επιταγή προς τον δανειστή που δεσμεύει το ακίνητο ως εγγύηση σε περίπτωση που ο οφειλέτης χρεοκοπήσει. Το γραμμάτιο είναι το μέσο που χρησιμοποιείται για να μεταβιβάσει την υπόσχεση του δανειολήπτη, ενώ η υποθήκη είναι το μέσο που χρησιμοποιείται για την επιβολή της υπόσχεσης.
Δέκτης
Μια σημαντική διάκριση μεταξύ μιας γραμμής και μιας πιστωτικής επιστολής είναι ο τρόπος με τον οποίο εφαρμόζεται στον παραλήπτη. Ο παραλήπτης της γραμμής κρατήσεων συνήθως παρέχει κεφάλαια για αγορά. Ο αποδέκτης της πιστωτικής επιστολής δεν είναι ο συμβαλλόμενος που προμηθεύει κεφάλαια για αγορά, αλλά το μέρος που λαμβάνει τα κεφάλαια.