Πίνακας περιεχομένων:
Οι μη εξειδικευμένες προσόδους είναι ασφαλιστήρια συμβόλαια που σας παρέχουν μια επιλογή εγγυημένου εισοδήματος κατά τη συνταξιοδότησή σας. Αυτές οι προσόδους μπορούν επίσης να επιτρέψουν την προχρηματοδότηση των συνταξιοδοτικών σας αποταμιεύσεων. Τέτοιες προσόδους αναφέρονται ως "αναβαλλόμενες προσόδους". Μια αναβαλλόμενη πρόσοδος που είναι μη εξειδικευμένη λειτουργεί πολύ διαφορετικά από μια πρόσοδο που έχει σχεδιαστεί για να εργάζεται μέσα σε ένα εξειδικευμένο σχέδιο, όπως ένα IRA. Απαιτούνται ελάχιστες διανομές, εκτός από περιορισμένες περιπτώσεις.
Χαρακτηριστικά
Δεν μπορείτε να συνεισφέρετε χρήματα σε μη ειδικευμένη πρόσοδο με προκαταβολική επιβάρυνση, επειδή η πολιτική δεν πληροί τους κανόνες και τους κανονισμούς του νόμου για την ασφάλεια εισοδήματος συνταξιοδότησης των εργαζομένων. Όλα τα χρήματα στην πρόσοδο είναι αναβαλλόμενος φόρος εισοδήματος. Ωστόσο, οι διανομές σας φορολογούνται στο βαθμό που πραγματοποιείτε κέρδη από επενδύσεις. Σε αντίθεση με τα σχέδια συνταξιοδότησης που απαιτούνται από την ERISA, το IRS δεν σας αναγκάζει να λάβετε χρήματα από το σχέδιο σε οποιαδήποτε συγκεκριμένη ηλικία.
Πρώιμες διανομές σύμφωνα με το άρθρο 72q
Μπορείτε να επιλέξετε να υποβάλετε τον εαυτό σας σε ειδικές ελάχιστες διανομές από μη καταρτισμένες προσόδους μέσω πρόωρης απόσυρσης σύμφωνα με το κανόνα 72q του IRS, το οποίο απαιτεί να λαμβάνετε ένα ελάχιστο ποσό δολαρίου από την πρόσοδο σας κάθε έτος όταν πραγματοποιείτε αναλήψεις πριν από την ηλικία 59 1 / 2. Οι αναλήψεις γίνονται σύμφωνα με το προσδόκιμο ζωής σας. Εάν δεν λάβετε αυτά τα ελάχιστα ποσά διανομής, το IRS αντιμετωπίζει τις αποσύρσεις ως μη εξουσιοδοτημένες αναλήψεις, οι οποίες υπόκεινται σε ποινή ποινής 10%. Ανεξάρτητα από τον τύπο απόσυρσης, πληρώνετε τον κανονικό φόρο εισοδήματος για τη διανομή.
Κληρονομία
Όταν κληρονομούν μια προσόδου, πληρώνετε φόρο εισοδήματος για όλα τα χρήματα που λαμβάνετε από την πολιτική. Η απαιτούμενη διανομή οφείλεται στο γεγονός ότι η πολιτική καταβάλλει όφελος θανάτου ίση με την αξία του λογαριασμού στο θάνατο. Μπορείτε να πάρετε ένα κατ 'αποκοπή ποσό ίσο με την αξία του λογαριασμού ή μπορείτε να πάρετε εγγυημένες πληρωμές καθ' όλη τη διάρκεια ζωής από την πρόσοδο. Εναλλακτικά, μπορείτε να πάρετε προσωρινές πληρωμές που διαρκούν ορισμένο αριθμό ετών. Δεν μπορείτε να σταματήσετε τις εγγυημένες πληρωμές προσόδων όταν επιλέξετε να τις λάβετε.
Θεώρηση
Μπορείτε να αγοράσετε μια προσόδου μέσα σε ένα εξειδικευμένο πρόγραμμα συνταξιοδότησης, όπως ένας IRA, αλλά αυτό αλλάζει τους κανόνες που διέπουν τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές. Πιστοποιημένοι κανόνες σχεδίου απαιτούν ότι αν έχετε κάνει προκαταβολικές συνεισφορές στο σχέδιο, πρέπει να αρχίσετε να λαμβάνετε αναλήψεις από το σχέδιό σας κατά την ηλικία 70 1/2. Οι κατανομές πρέπει να βασίζονται στο προσδόκιμο ζωής σας.