Πίνακας περιεχομένων:
Παρόλο που ένας ατομικός λογαριασμός συνταξιοδότησης έχει σχεδιαστεί για να συμπληρώσει το εισόδημα συνταξιοδότησης για τον ιδιοκτήτη του λογαριασμού, οι IRAs έχουν γίνει ένα μεγάλο όχημα σχεδιασμού ακινήτων. Ο ίδιος ο IRA αποφεύγει την αποζημίωση με περιουσιακά στοιχεία που απαιτούνται για να μεταβεί σε σύζυγο στα περισσότερα κράτη, εκτός εάν υπογραφεί παραίτηση. Όταν τα χρήματα μεταφέρονται σε παιδιά, υπάρχει η επιλογή να ληφθεί ολόκληρη η κατανομή, να εκταμιευθούν πληρωμές σε διάστημα πέντε ετών ή να ανοίξει κάποιος δικαιούχος IRA. Ενώ η συνολική αξία της IRA περιλαμβάνεται στο ακίνητο για σκοπούς φόρου μεταβίβασης, οι δικαιούχοι μπορούν να μειώσουν τους φόρους εισοδήματος με την πάροδο του χρόνου με αυτές τις άλλες επιλογές.
Βήμα
Ελέγξτε την οικονομική σας κατάσταση και την οικονομική κατάσταση ολόκληρης της περιουσίας. Εξετάστε πόσο θα οφείλονται οι φόροι ακίνητης περιουσίας και εάν θα απαιτηθούν τα περιουσιακά στοιχεία του IRA για την πληρωμή τους. Επίσης, εξετάστε το σενάριο του προσωπικού σας εισοδήματος και δείτε πώς η προσθήκη του εισοδήματος από τη διανομή του IRA θα σας επηρεάσει.
Βήμα
Καλέστε τον θεματοφύλακα του IRA και ζητήστε ένα έντυπο διανομής του δικαιούχου. Μπορεί να σας ζητηθεί να επαληθεύσετε ποιοι είστε και ότι είστε ο νόμιμος δικαιούχος ή εξουσιοδοτημένος πληρεξούσιος για την περιουσία.
Βήμα
Ανοίξτε έναν δικαιούχο IRA στον θεματοφύλακα της επιλογής σας (τράπεζα, χρηματιστηριακή ή ασφαλιστική εταιρεία) εάν εκλέξετε έναν δικαιούχο IRA. Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τον ίδιο θεματοφύλακα για τον IRA του γονέα σας για απλότητα. Βεβαιωθείτε ότι ο θεματοφύλακας τιμά την IRA ως δικαιούχο IRA με το όνομα του γονέα σας και την ημερομηνία του θανάτου.
Βήμα
Συμπληρώστε τη φόρμα διανομής του δικαιούχου και συμπεριλάβετε πιστοποιητικό θανάτου στον θεματοφύλακα του IRA. Το έντυπο θα σας ζητήσει να κάνετε τις εκλογές σας. Επιλέξτε την κατανομή κατ 'αποκοπή ποσού, την πενταετή κατανομή ή τον δικαιούχο IRA. Οι κατ 'αποκοπήν και οι πενταετείς εκλογές ξεκινούν τις άμεσες διανομές ελέγχου.
Βήμα
Συμπεριλάβετε ένα έντυπο άμεσης ανανέωσης του IRA με τη φόρμα διανομής του δικαιούχου. Βεβαιωθείτε ότι η φόρμα ανατροπής έχει τον αριθμό λογαριασμού και τη νέα διεύθυνση θεματοφύλακα όπου πρέπει να σταλούν τα χρήματα.