Πίνακας περιεχομένων:
Είτε χρησιμοποιείτε το IRA, το 401 (k) ή άλλο ταμείο συνταξιοδότησης για μετρητά κατά τη διάρκεια των ετών εργασίας σας, είτε λαμβάνετε τις πληρωμές από το ταμείο που απαιτείται κατά την ηλικία συνταξιοδότησης, το IRS επισημαίνει την απόσυρση μια "διανομή". Στο τέλος του έτους, ο διαχειριστής λογαριασμού σας στέλνει μια ομοσπονδιακή φόρμα 1099 με πληροφορίες σχετικά με τις διανομές σας. Το έντυπο δείχνει την ακαθάριστη κατανομή - το συνολικό ποσό που αποσύρθηκε - στο πλαίσιο 1.
Ακαθάριστη διανομή
Το ποσό που κατέβαλε ο διαχειριστής του IRA στον τραπεζικό λογαριασμό σας μπορεί να είναι μικρότερο από την ακαθάριστη διανομή σας. Αν ο διαχειριστής έπρεπε να παρακρατήσει την παρακράτηση, για παράδειγμα, δεν βλέπετε αυτά τα χρήματα, αλλά εξακολουθεί να μετράται στο Πλαίσιο 1. Η ακαθάριστη διανομή μπορεί να μην είναι η φορολογητέα διανομή, η οποία προσδιορίζεται στο Πλαίσιο 2α. Εάν παίρνετε χρήματα από ένα Roth IRA, για παράδειγμα, δεν είναι συνήθως φορολογητέα. Τα 1099 αναφέρουν την ακαθάριστη κατανομή Roth στο πλαίσιο 1, αλλά όχι στο πλαίσιο 2α.