Πρέπει να πληρώσετε ομοσπονδιακό και κρατικό φόρο επί των κερδών κοινωνικής ασφάλισης;

Εάν πληρώνετε ομοσπονδιακούς και κρατικούς φόρους επί του εισοδήματος της Κοινωνικής Ασφάλισης εξαρτάται από την τοποθεσία, την ηλικία, το εισόδημα και την κατάθεσή σας. Η ομοσπονδιακή κυβέρνηση φορολογεί ένα μέρος των παροχών κοινωνικής ασφάλισης αν το εισόδημα των φορολογουμένων υπερβαίνει ένα ποσό που έχει κατανεμηθεί. Ορισμένα κράτη δεν φορολογούν καθόλου την κοινωνική ασφάλιση, ενώ άλλα επιτρέπουν εξαιρέσεις βάσει ηλικίας και εισοδήματος.

Το Κάνσας και το Κονέκτικατ δεν επιβάλλουν φόρους κοινωνικής ασφάλισης στους φορολογούμενους χαμηλότερων εισοδημάτων. Credit: zimmytws / iStock / Getty Images

Ομοσπονδιακή Φορολογία

Ανάλογα με το συνολικό ετήσιο εισόδημά σας, η ομοσπονδιακή κυβέρνηση μπορεί ή δεν μπορεί να φορολογήσει τα οφέλη κοινωνικής ασφάλισης. Για το οικονομικό έτος 2014, οι φορολογούμενοι που καταβάλλουν φόρο δεν καταβάλλουν φόρο επί των παροχών κοινωνικής ασφάλισης εάν το προσωρινό εισόδημα είναι μικρότερο από 25.000 δολάρια. Οι παντρεμένοι αρθρογράφοι δεν θα πληρώσουν αν το προσωρινό εισόδημα είναι μικρότερο από 32.000 δολάρια. Για τους σκοπούς της φορολογίας της κοινωνικής ασφάλισης, προσωρινό εισόδημα σημαίνει εισόδημα από όλες τις άλλες πηγές - συμπεριλαμβανομένων των απαλλασσομένων από φόρους τόκων και άλλων εσόδων που συνήθως αποκλείονται - συν το ήμισυ των παροχών κοινωνικής ασφάλισης. Για παράδειγμα, λέτε ότι είστε ένας αρθρογράφος που έλαβε $ 12,000 σε παροχές Κοινωνικής Ασφάλισης και $ 10,000 σε έσοδα από άλλες πηγές. Το προσωρινό σας εισόδημα είναι $ 10.000 συν $ 6.000. Δεδομένου ότι τα 16.000 δολάρια είναι λιγότερα από 25.000 δολάρια, δεν θα πληρώσετε ομοσπονδιακούς φόρους επί των παροχών.

Πόσο είναι φορολογητέα

Εάν πρέπει να πληρώσετε ομοσπονδιακούς φόρους για τις παροχές κοινωνικής ασφάλισης, το ποσό που είναι φορολογητέο πάλι ποικίλλει ανάλογα με το εισόδημα. Εάν το προσωρινό εισόδημα ενός μόνο αρχειοθέτη κυμαίνεται μεταξύ 25.000 και 34.000 δολαρίων, δεν μπορεί να φορολογηθεί περισσότερο από το ήμισυ των παροχών του. Ο ίδιος κανόνας ισχύει για τους παντρεμένους αρραβώνα με προσωρινό εισόδημα μεταξύ $ 32.000 και $ 44.000. Θα πληρώνετε φόρο εισοδήματος για το ήμισυ των παροχών σας ή για το ήμισυ της υπέρβασης του προσωρινού εισοδήματος πέρα ​​από το σημείο ενεργοποίησής σας, όποιο από τα δύο είναι μικρότερο.

Φορολογία του κράτους

Ορισμένα κράτη φορολογούν παροχές Κοινωνικής Ασφάλισης, ενώ άλλα δεν το κάνουν. Περίπου το ήμισυ των κρατών στις Η.Π.Α. δεν εισπράττουν φόρο επί των παροχών κοινωνικής ασφάλισης. Το υπόλοιπο, αλλά οι ατομικές φορολογικές πολιτικές ποικίλλουν. Για παράδειγμα, οι παροχές κοινωνικής ασφάλισης εξαιρούνται στο Κάνσας αν το προσαρμοσμένο μεικτό εισόδημά σας είναι μικρότερο από $ 75.000. Το Νέο Μεξικό φορολογεί τα οφέλη, αλλά απαλλάσσει τους φόρους για τους φορολογούμενους άνω των 65 ετών. Επικοινωνήστε με το φορολογικό συμβούλιο του κράτους σας για συγκεκριμένες λεπτομέρειες.

Αποκλεισμός φόρου κοινωνικής ασφάλισης

Εάν υποψιάζεστε ότι θα χρωστάτε φόρους στα επιδόματα Κοινωνικής Ασφάλισης, ίσως θελήσετε να παρακρατήσετε κάποιους φόρους από τις πληρωμές σας. Οι φορολογούμενοι που λαμβάνουν επί του παρόντος παροχές μπορούν να ζητήσουν την καταβολή ομοσπονδιακού φόρου παρακρατώντας το έντυπο W-4V. Μπορείτε να κατεβάσετε τη φόρμα στην ιστοσελίδα της Υπηρεσίας Κοινωνικής Ασφάλισης ή να καλέσετε το IRS και να ζητήσετε μια φυσική φόρμα μέσω ταχυδρομείου. Οι φορολογούμενοι μπορούν να επιλέξουν το 7%, το 10%, το 15% ή το 25% των παροχών που παρακρατούνται για τους ομοσπονδιακούς φόρους.