Πίνακας περιεχομένων:
Οι προσόδους είναι ασφαλιστήρια συμβόλαια. Αυτές οι συμβάσεις μπορούν να κάνουν ένα από τα δύο πράγματα. Μπορούν να σας παράσχουν ένα εγγυημένο εισόδημα για τη ζωή ή για ένα καθορισμένο αριθμό ετών. Διαφορετικά, μπορεί να λειτουργήσουν ως μακροπρόθεσμη εξοικονόμηση πόρων. Μια προσφορά 408 (β) είναι μια προσόδου που στεγάζεται μέσα σε έναν ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης.
Σκοπός
Ο σκοπός ενός σχεδίου 408 (β) είναι να δημιουργηθεί μια εξοικονόμηση για τη συνταξιοδότησή σας. Η πολιτική της πρόσοδος αγοράζεται μέσα σε ένα Ατομικό Σχέδιο Συνταξιοδότησης (IRA). Η πρόσοδος λειτουργεί παρόμοια με τις προσόδους εκτός της IRA, αν και η πρόσοδος υπόκειται σε όλους τους κανονισμούς που αφορούν τους IRA.
Οφελος
Το όφελος από την προσφορά 408 (β) είναι ότι η προσφορά προσφέρει τη δυνατότητα για ένα εγγυημένο εισόδημα απόσυρσης. Οι σταθερές προσόδους εγγυώνται ένα ποσό αποταμίευσης συνταξιοδότησης στο μέλλον, ενώ οι μεταβλητές προσόδους σας δίνουν την ευκαιρία να έχετε μια αποταμίευση συνταξιοδότησης που είναι υψηλότερη από το εγγυημένο ποσό προσόδου. Επιπλέον, όλες οι συνεισφορές στο σχέδιο γίνονται με βάση τη φορολογική έκπτωση.
Μειονέκτημα
Η πρόβλεψη 408 (b) περιορίζεται από τα όρια εισφορών που έχουν εγγραφεί στον IRA. Κανονικά, δεν υπάρχουν όρια εισφορών στην πρόσοδο. Τα όρια εισφορών είναι $ 5.000 ετησίως για το σχέδιο 408 (β) (από το 2011). Αυτό περιορίζει την ικανότητά σας να εξοικονομείτε χρήματα. Επιπλέον, οι αποσύρσεις από το σχέδιο είναι πλήρως φορολογητέες. Με μια παραδοσιακή πρόσοδο, μόνο τα επενδυτικά κέρδη φορολογούνται επειδή όλες οι εισφορές είναι μετά φόρων με παραδοσιακή πρόσοδο.
Θεώρηση
Ένα σχέδιο 408 (β) μπορεί να είναι επωφελές για εσάς εάν θέλετε το πλεονέκτημα των φορολογικά εκπιπτόμενων εισφορών. Ωστόσο, ο φορολογικός σας συντελεστής στο μέλλον πρέπει να είναι ίδιο ή χαμηλότερος από τον τρέχοντα συντελεστή. Διαφορετικά, τα πλεονεκτήματα του σχεδίου 408 (b) εξατμίζονται, δεδομένου ότι θα πληρώσετε περισσότερα σε φόρους από αυτά που έχετε αποθηκεύσει χρησιμοποιώντας το σχέδιο.