Μπορείτε να μεταφέρετε ένα 401k σε έναν σύζυγο;

Όταν είστε κάτοχος σχεδίου 401k, πραγματοποιείτε τεχνικές επενδύσεις σε λογαριασμό εμπιστοσύνης που πληροί τις προϋποθέσεις του νόμου περί ασφάλειας εισοδήματος από συνταξιοδοτικό προσωπικό (ERISA). Η ERISA καθορίζει τον τρόπο λειτουργίας των λογαριασμών αυτών και τον τρόπο με τον οποίο μπορούν να εισφερθούν και να αποσυρθούν τα χρήματα. Αυτό έχει σημαντικές συνέπειες για τη μεταφορά χρημάτων σε έναν σύζυγο. Εάν δεν το κάνετε σωστά, θα μπορούσατε να καταβάλετε ποινή στην IRS.

Σημασία

Ο χαρακτηρισμός ενός λογαριασμού 401k ως λογαριασμού εμπιστοσύνης που πληροί τις προϋποθέσεις του ERISA είναι σημαντικός. Ένας καταπιστευματοδόχος είναι επιφορτισμένος με τη διαχείριση του σχεδίου σας 401k και τα περιουσιακά στοιχεία σε αυτό. Παρόλο που μπορείτε να συνεισφέρετε χρήματα στο σχέδιο 401k και μπορείτε να επιλέξετε αμοιβαία κεφάλαια ή άλλες επενδύσεις στο σχέδιο, υπάρχει ένας διαχειριστής σχεδίου που κρατά τα χρήματα εμπιστοσύνης για εσάς μέχρι τη συνταξιοδότησή σας. Λόγω αυτής της ρύθμισης, τα οφέλη του λογαριασμού σας δεν μεταβιβάζονται σε άλλο άτομο.

Οφελος

Οι περιορισμοί στην εκχώρηση των παροχών είναι πράγματι καλό. Σας προστατεύει από την αποταμίευσή σας από τη συνταξιοδότησή σας ως αποτέλεσμα της κατάθεσης σε πτώχευση, του χρηματοπιστωτικού σας ιδρύματος που χρεοκοπεί ή ενός πιστωτή που έρχεται μετά από εσάς για τα χρήματα που οφείλετε.

Εξαιρέσεις

Υπάρχουν εξαιρέσεις από τους κανόνες που διέπουν τα επιτρεπόμενα οφέλη σε ένα 401k. Ένα δικαστήριο μπορεί να εκδώσει ειδική εντολή εσωτερικών σχέσεων (QDRO) για να παρακάμψει τους κανόνες της ERISA. Το QDRO πρέπει να εκδίδεται από δικαστή πριν μεταβιβαστούν οφέλη. Ο δικαστής συνήθως εκδίδει QDRO σε υποθέσεις διαζυγίου, όταν το δικαστήριο κρίνει απαραίτητο να χωρίσει τα περιουσιακά στοιχεία για τη στήριξη του άλλου συζύγου που διαφορετικά δεν θα λάβει οφέλη για συνταξιοδότηση ή σε περιπτώσεις που αφορά την υποστήριξη ανήλικου παιδιού.

Προειδοποίηση

Εάν ένας δικαστής δεν έχει εκδώσει την εντολή, τότε όλες οι διανομές και μεταφορές θα θεωρούνται φορολογητέες διανομές. Αν είστε κάτω από την ηλικία των 59 1/2, τότε η διανομή θα υπόκειται σε ποινή 10%. Δεν υπάρχει κανένας τρόπος να πλησιάσουμε αυτόν τον κανόνα. Επιπλέον, μόλις εκδοθεί ένα QDRO, ο διαχειριστής του σχεδίου για το 401k πρέπει να συμμορφωθεί.