Πίνακας περιεχομένων:
Το IRS αντιμετωπίζει την έκπτωση φόρου για απώλειες 401k ως μια διαφορετική έκπτωση, πράγμα που σημαίνει ότι πρέπει να αναλύσετε τις παρακρατήσεις σας χρησιμοποιώντας το Πρόγραμμα Α για να διεκδικήσετε την έκπτωση. Αλλά μόνο σε συγκεκριμένες περιπτώσεις μπορείτε να ζητήσετε μια απώλεια στις 401k σας για τους φόρους σας: Πρέπει να κλείσετε τα 401k σας και η φορολογική σας βάση για το λογαριασμό πρέπει να είναι μικρότερη από τις συνολικές σας διανομές κατά τη διάρκεια του λογαριασμού. Δεν μπορείτε να διεκδικήσετε ζημία με βάση τις απώλειές σας για ένα έτος. Αντ 'αυτού, οι ζημίες βασίζονται στις απώλειες κατά τη διάρκεια ζωής του λογαριασμού.
Βήμα
Υπολογίστε τη φορολογική βάση του λογαριασμού σας 401k. Εάν έχετε έναν παραδοσιακό λογαριασμό 401k και δεν έχετε κάνει καμία μη συντηρούμενη εισφορά (που είναι σπάνια), η φορολογική σας βάση είναι $ 0 και δεν μπορείτε να ζητήσετε απώλεια 401k για τους φόρους σας. Αν έχετε ένα Roth 401k, όλες οι συνεισφορές σας είναι μη εξουσιοδοτημένες, οπότε η φορολογική βάση του λογαριασμού σας είναι το ποσό που έχετε συνεισφέρει.
Βήμα
Αφαιρέστε την αξία όλων των διανομών που έχετε πάρει από το σχέδιο 401k σας, συμπεριλαμβανομένης της διανομής που λαμβάνετε για να κλείσετε το λογαριασμό. Για παράδειγμα, εάν κάνατε 50.000 δολάρια σε συνεισφορές μετά από φόρους στο σχέδιο 401k και είχατε λάβει μόνο 40.000 δολάρια σε διανομές, θα έχετε απώλειες $ 40.000.
Βήμα
Προσθέστε την αξία οποιωνδήποτε άλλων διαφόρων κρατήσεων που έχετε στην αξία της έκπτωσης 401k σας. Αναφέρετε την απώλεια ως μια διαφορετική έκπτωση στον κατάλογό σας Μια λίστα των ανακεφαλαιωμένων εκπτώσεων.
Βήμα
Αφαιρέστε το 2% του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματός σας από τις συνολικές σας διάφορες φορολογικές εκπτώσεις. Για παράδειγμα, εάν οι ζημίες σας 401k είναι η μόνη σας έκπτωση, έχετε απώλειες 10.000 $ και έχετε ένα προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα $ 30.000, θα έχετε $ 9.400 αφαιρεθεί από το φορολογητέο εισόδημά σας.