Πίνακας περιεχομένων:
- Φορολογική κατάσταση των ομολογιών αποταμίευσης
- Αναβολή του ενδιαφέροντος των ομολόγων αποταμιεύσεων
- Πληρώστε όσο πηγαίνετε
- Ο αποκλεισμός των εκπαιδευτικών
Οι τόκοι που εισπράττονται σε ένα αμερικανικό Ταμιευτήριο αποταμιεύσεων φορολογούνται ως απλό εισόδημα. Ωστόσο, η Υπηρεσία Εσωτερικών Εισοδημάτων και το Υπουργείο Οικονομικών των ΗΠΑ προσφέρουν ορισμένες επιλογές που μπορούν να εξομαλύνουν τους λογαριασμούς φόρων ομολόγων, ή ακόμη και να τις εξαλείψουν εντελώς.
Φορολογική κατάσταση των ομολογιών αποταμίευσης
Οι τόκοι για τα ομόλογα αποταμίευσης υπόκεινται μόνο στον ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος και δεν μπορούν να φορολογούνται από κρατικές και τοπικές αρχές. Το IRS υπολογίζει τους τόκους των ομολόγων αποταμίευσης ως εισόδημα αντί για κεφαλαιακά κέρδη, όπως άλλοι τόκοι. Οι τόκοι δεν πληρώνονται μέχρι να εξαργυρώσετε ένα δεσμό αποταμίευσης. Αντ 'αυτού, συσσωρεύεται και κερδίζει περισσότερο ενδιαφέρον. Δεν εισπράττεται φόρος μέχρι να εξαργυρώσετε ένα ομολογιακό δάνειο ή να λήξει μετά από 30 χρόνια.
Αναβολή του ενδιαφέροντος των ομολόγων αποταμιεύσεων
Το πρόσωπο που κατέχει δεσμό αποταμίευσης είναι υπεύθυνο για την καταβολή του φόρου εισοδήματος επί των τόκων. Όταν μοιράζεστε την κυριότητα με ένα άλλο άτομο, κάθε ιδιοκτήτης είναι υπεύθυνος για φόρους κατ 'αναλογία με το πόσα χρήματα κάθε επενδυμένο. Όταν εξαργυρώσετε ένα ομόλογο αποταμιεύσεων, το Υπουργείο Οικονομικών ή το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα, στο οποίο το εισπράξατε, σας στέλνει ένα έντυπο 1099-INT. Συμπεριλάβετε τους τόκους των ομολόγων αποταμίευσης στη γραμμή φορολογικής επιστροφής όπου αναφέρετε άλλους τόκους και επισυνάψετε το 1099-INT στην επιστροφή σας.
Πληρώστε όσο πηγαίνετε
Μια άλλη επιλογή με τα ομόλογα εξοικονόμησης είναι να καταβάλλεται φόρος ετησίως με την είσπραξη των τόκων.Το IRS λέει ότι αυτό μπορεί να είναι μια καλή στρατηγική κατά την αγορά ομόλογα εξοικονόμησης για ένα παιδί, επειδή οι τόκοι είναι πιθανό να φορολογούνται με γενικά χαμηλό ποσοστό του παιδιού. Όταν επιλέγετε να πληρώνετε φόρο κάθε χρόνο, δεν θα λάβετε 1099-INT. Συμπεριλαμβάνετε απλώς το ενδιαφέρον με άλλα ενδιαφέροντα που αναφέρετε σχετικά με τη φορολογική σας δήλωση. Πρέπει να καταβάλλετε κάθε χρόνο φόρους στους τόκους που κερδίζετε για όλα τα ομόλογα αποταμίευσης που έχετε στην κατοχή σας - δεν μπορείτε να πάρετε την ετήσια επιλογή σε μερικά μόνο από αυτά - και θα έπρεπε να πληρώνετε κάθε χρόνο μόλις επιλέξετε να ξεκινήσετε τις ετήσιες πληρωμές. Αν θέλετε να σταματήσετε να πληρώνετε φόρους κάθε χρόνο, πρέπει να συμπληρώσετε το έντυπο IRS 3115 και να το επισυνάψετε στη φορολογική σας δήλωση.
Ο αποκλεισμός των εκπαιδευτικών
Μπορεί να μπορείτε να αποκλείσετε τους τόκους των ομολόγων αποταμίευσης από το ακαθάριστο εισόδημα εάν χρησιμοποιείτε τα χρήματα για να πληρώσετε το κόστος τριτοβάθμιας εκπαίδευσης για τον εαυτό σας, τον σύζυγό σας ή τον εξαρτώμενο. Ουσιαστικά, ο αποκλεισμός από την εκπαίδευση σημαίνει ότι διαγράφετε το ενδιαφέρον για τη φορολογική σας δήλωση. Τα ομόλογα εξοικονόμησης της σειράς EE και της σειράς I που αγοράστηκαν μετά το 1989 πληρούν τις προϋποθέσεις για τη φοροαπαλλαγή. Μόνο τα ομόλογα που αγοράζετε από την ηλικία των 24 ετών είναι επιλέξιμα. Πρέπει να χρησιμοποιήσετε το κύριο και το ομολογιακό επιτόκιο για να πληρώσετε τα κατάλληλα εκπαιδευτικά έξοδα. Για να διεκδικήσετε αυτή τη φοροαπαλλαγή, συμπληρώστε το έντυπο IRS 8815 και επισυνάψτε το στη φορολογική σας δήλωση.