Πίνακας περιεχομένων:
Η υπηρεσία εσωτερικών εσόδων (IRS) αναγνωρίζει ορισμένα σχέδια συνταξιοδότησης ως "προγράμματα ειδικής συνταξιοδότησης", που σημαίνει ότι λαμβάνουν ειδική φορολογική μεταχείριση. Επιπλέον, τα κατάλληλα σχέδια συνταξιοδότησης μπορούν να δέχονται μόνο ανατροπές από άλλα ειδικά προγράμματα. Για παράδειγμα, μπορείτε να μεταφέρετε χρήματα από ένα σχέδιο 401k σε έναν IRA, αλλά δεν μπορείτε να μεταφέρετε χρήματα από έναν απλό λογαριασμό μεσιτείας σε έναν IRA.
Ατομικοί λογαριασμοί συνταξιοδότησης
Οι ατομικοί λογαριασμοί συνταξιοδότησης (IRAs) μπορούν να ανοίγονται από τους ανθρώπους και όχι από τους εργοδότες. Οι παραδοσιακοί αντισυμβαλλόμενοι (IRAs) προσφέρουν αποταμιευμένες συνταξιοδοτικές αποταμιεύσεις, πράγμα που σημαίνει ότι οι εισφορές μπορούν να αφαιρεθούν και οι αποσύρσεις από τον λογαριασμό πρέπει να συμπεριληφθούν ως φορολογητέο εισόδημα. (Οι εισφορές του IRA δεν μπορούν να αφαιρεθούν εάν εσείς ή ο / η σύζυγός σας μπορείτε να συμμετάσχετε σε πρόγραμμα που υποστηρίζεται από εργοδότη και το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας υπερβαίνει τα ετήσια όρια.) Οι Roth IRA προσφέρουν εξοικονόμηση μετά τη φορολογία, πράγμα που σημαίνει ότι μπορούν να ληφθούν κατάλληλες αποσύρσεις από το φόρο λογαριασμού -Ελεύθερος. Οι IRA έχουν πιο περιοριστικά όρια εισφορών από 401k σχέδια ή 403b σχέδια, και οι IRAs δεν μπορούν να δεχτούν εισφορές από τους εργοδότες. Έχετε πλήρη έλεγχο των επενδύσεών σας στο IRA. οι μόνες επενδύσεις που απαγορεύονται ρητά σε έναν IRA από το IRS είναι συλλεκτικά αντικείμενα, όπως αντίκες ή έργα τέχνης.
401k Σχέδια
Οι κερδοσκοπικές εταιρείες μπορούν να δημιουργήσουν 401.000 σχέδια για να βοηθήσουν τους υπαλλήλους τους με τα αυγά τους. Τα σχέδια αυτά μπορούν να είναι είτε παραδοσιακά σχέδια 401k είτε σχέδια Roth 401k. Τα παραδοσιακά σχέδια 401k προσφέρουν εξοικονόμηση φόρου, ενώ τα σχέδια Roth 401k προσφέρουν εξοικονόμηση μετά τη φορολογία. Το IRS επιτρέπει στους εργοδότες να συνεισφέρουν σε αυτά τα σχέδια για λογαριασμό των εργαζομένων τους. Ωστόσο, οι αντίστοιχες συνεισφορές πρέπει να καταλήξουν σε ένα παραδοσιακό σχέδιο 401k, ακόμη και αν οι εισφορές των εργαζομένων γίνονται σε ένα σχέδιο Roth 401k. Οι εργοδότες μπορούν να απαιτήσουν περίοδο κατοχύρωσης για αντιστοίχιση συνεισφορών που έγιναν σε σχέδιο 401k για λογαριασμό του υπαλλήλου. Αυτό σημαίνει ότι αν εγκαταλείψετε την απασχόληση πριν λήξει η περίοδος κατοχύρωσης - όχι περισσότερο από πέντε χρόνια - ίσως να μην μπορείτε να κρατήσετε μέρος ή το σύνολο των εισφορών που αντιστοιχούν σε εσάς. Τα κεφάλαια από ένα σχέδιο 401k μπορούν να επενδυθούν σε οποιοδήποτε από τα σχέδια που προσφέρει ο εργοδότης σας.
Σχέδια 403β
Ένα σχέδιο 403b λειτουργεί παρόμοια με ένα σχέδιο 401k, εκτός από το ότι τα σχέδια 403b προσφέρονται από μη κερδοσκοπικούς οργανισμούς αντί για κερδοσκοπικές εταιρείες. Επιπλέον, το IRS απαγορεύει τα σχέδια 403b να απαιτούν περίοδο κατοχύρωσης. Τα σχέδια 403b μπορεί να είναι είτε παραδοσιακά σχέδια 403b, τα οποία έχουν αναβληθεί με φορολογικά, είτε σχέδια Roth 403b, τα οποία προσφέρουν εξοικονόμηση μετά τη φορολογία. Ένα σχέδιο 403b επιτρέπει τα χρήματα να επενδύονται μόνο σε προσόδους και αμοιβαία κεφάλαια.