Πίνακας περιεχομένων:
Μια ανατροπή είναι ένας τρόπος να αποφευχθούν φόροι σε μια μεταφορά μεταξύ δύο ειδικών προγραμμάτων συνταξιοδότησης. Εάν εργάζεστε για μια εταιρεία που προσφέρει ένα σχέδιο 401k, ενδέχεται να μπορείτε να μεταφέρετε τα κεφάλαια σε έναν ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης χωρίς φόρους. Υπάρχουν κάποιες εξαιρέσεις, όπως εάν έχετε Roth 401k, οπότε μπορείτε να μεταφέρετε τα χρήματά σας σε ένα Roth IRA, όχι ένα παραδοσιακό IRA. Ενώ οι περισσότεροι 401k για την ανατροπή του IRA είναι απαλλαγμένοι από φόρους, το IRS μπορεί να παρακρατήσει το 20% της ανατροπής σας αν πάρετε μια φυσική διανομή αντί να μεταφέρετε τα κεφάλαια ηλεκτρονικά.
Βήμα
Επικοινωνήστε με το διαχειριστή 401k. Ρωτήστε ποια είναι τα απαραίτητα βήματα για να εκτελέσετε μια ανατροπή σε έναν IRA. Εφόσον οι ανατροπές από τα σχέδια 401k για τους IRA είναι αρκετά συνηθισμένες, ο διαχειριστής 401k θα πρέπει να μπορεί να σας δώσει μια άμεση απάντηση στο αίτημά σας. Συνήθως, θα πρέπει να καταθέσετε πρόσθετα έγγραφα για να ολοκληρώσετε το αίτημά σας.
Βήμα
Αποκτήστε ένα αντίγραφο της φόρμας διανομής της εταιρείας σας. Δεδομένου ότι τα σχέδια των 401k είναι επενδυτικά οχήματα προ φόρων, οι τυχόν διανομές είναι συνήθως φορολογητέες. Για να αποφύγετε τη φορολόγηση της ανατροπής σας, πρέπει να αναφέρετε ότι μεταφέρετε τα κεφάλαιά σας στον IRA σας, ο οποίος είναι ένας άλλος τύπος λογαριασμού επένδυσης προ φόρων.
Βήμα
Επιλέξτε τη μέθοδο διανομής. Μπορείτε είτε να αποσύρετε μια επιταγή από το 401k σας είτε να ζητήσετε άμεση ανατροπή στο IRA σας με ηλεκτρονικά μέσα. Εάν αποδεχτείτε έναν φυσικό έλεγχο, υπόκειστε στον κανόνα υποχρεωτικής παρακράτησης 20%, ακόμη και αν αργότερα μεταφέρετε τα χρήματα αυτά στον ΙΡΑ σας. Με άμεσες ανατροπές, συνήθως δεν υπάρχει παρακράτηση.
Βήμα
Ολοκληρώστε την ανατροπή σας εντός 60 ημερών. Εάν μεταφέρετε τα κεφάλαιά σας ηλεκτρονικά, συνήθως δεν χρειάζεται να ανησυχείτε για αυτόν τον κανόνα. Ωστόσο, εάν κάνετε φυσικό έλεγχο από τα 401k, πρέπει να καταθέσετε αυτά τα χρήματα σε έναν IRA ή σε άλλο λογαριασμό που έχει αναβληθεί από το φόρο εντός 60 ημερών. Εάν δεν τηρήσετε αυτή την προθεσμία, το IRS θα φορολογήσει την απόσυρσή σας ως διανομή παρά ως ανατροπή. Θα χρεώσετε τον κανονικό φόρο εισοδήματος στο συνολικό ποσό που έχετε αφαιρέσει, μαζί με μια πρόσθετη ποινή 10 τοις εκατό εάν είστε κάτω των 59 1/2 ετών.
Βήμα
Συμπεριλάβετε το έντυπο 1099-R στους φόρους σας. Ακόμα και αν η ανανέωση 401k σας προς IRA δεν είναι φορολογητέα, θα λάβετε ένα έντυπο 1099-R από τον εργοδότη σας για το έτος που κάνετε την ανατροπή. Πρέπει να αναφέρετε το ποσό της ανατροπής σας όταν υποβάλετε τους φόρους σας. Το έντυπο φορολογικής σας κατάθεσης θα σας επιτρέψει να αναφέρετε εάν κάποια ή όλη η ανατροπή θα πρέπει να θεωρείται μη υποκείμενη στο φόρο.