Πίνακας περιεχομένων:
- Όρια συμβολής
- Αιρετότητα
- Αυξημένες κυρώσεις για τις πρώτες αναλήψεις
- Μεταφορά χρημάτων μεταξύ λογαριασμών
Παρόλο που και οι δύο έχουν "ΙΡΑ" στα ονόματά τους και οι δύο προσφέρουν φορολογικές αναβολές συνταξιοδοτικών αποταμιεύσεων, υπάρχουν ορισμένες διαφορές μεταξύ των παραδοσιακών IRAs και των απλών IRAs. Η κατανόησή τους μπορεί να σας βοηθήσει να αποφασίσετε πού πρέπει να κάνετε τις συνεισφορές σας ή αν η ενοποίηση των λογαριασμών συνταξιοδότησης είναι μια επιλογή.
Όρια συμβολής
Μπορείτε να συνεισφέρετε έως και 5.500 δολάρια ετησίως - 6.500 δολάρια εάν είστε 50 ετών ή μεγαλύτεροι - σε έναν παραδοσιακό IRA, αλλά ο εργοδότης σας δεν επιτρέπεται να συνεισφέρει για λογαριασμό σας. Οι απλοί ΙΡΑ επιτρέπουν τόσο τις εισφορές των εργαζομένων όσο και των εργοδοτών. Από το 2015, μπορείτε να συνεισφέρετε έως και 12.500 δολάρια ή 15.500 δολάρια εάν είστε άνω των 50 ετών μέσω κρατήσεων μισθοδοσίας. Ο εργοδότης σας πρέπει να συνεισφέρει εξ ονόματός σας, αντιστοιχώντας τις συνεισφορές σας έως και το 3% του μισθού σας ή συνεισφέροντας 2% στο λογαριασμό σας, ανεξάρτητα από το ποσό της συνεισφοράς σας.
Αιρετότητα
Πρέπει να είστε μικρότεροι από την ηλικία των 70 1/2 για να δικαιούστε να συνεισφέρετε σε ένα παραδοσιακό IRA. Με τους απλούς IRAs, ο εργοδότης σας πρέπει να σας καλύψει εάν έχετε κερδίσει τουλάχιστον $ 5.000 σε δύο από τα τελευταία πέντε χρόνια και αναμένετε να κερδίσετε $ 5.000 ή περισσότερα κατά το τρέχον έτος. Ο εργοδότης σας μπορεί να θέσει λιγότερο περιοριστικές απαιτήσεις, όπως την κάλυψη όλων όσων αναμένεται να κάνουν $ 3.000 το τρέχον έτος, αλλά δεν μπορεί να κάνει τις απαιτήσεις αυστηρότερες. Μόνο εταιρείες με λιγότερους από 100 υπαλλήλους μπορούν να δημιουργήσουν απλούς IRAs.
Αυξημένες κυρώσεις για τις πρώτες αναλήψεις
Τόσο οι απλοί ΙΡΑ όσο και οι παραδοσιακοί IRA επιβάλλουν ένα 10% ποινή πρόωρης απόσυρσης στις κατανομές που λαμβάνονται πριν την ηλικία 59 1/2. Αλλά εάν εξαργυρώσετε έναν απλό ΙΡΑ μέσα σε δύο χρόνια από το άνοιγμα του, θα οφείλετε 25% ποινή αντί για το τυπικό ποινή 10%.
Μεταφορά χρημάτων μεταξύ λογαριασμών
Πρέπει να περιμένετε δύο χρόνια μετά το άνοιγμα ενός ΑΠΛΟ ΙΡΑ για να μεταφέρετε τα χρήματα σε έναν λογαριασμό που δεν είναι απλός, συμπεριλαμβανομένου ενός παραδοσιακού IRA. Μόλις τελειώσει αυτή η περίοδος αναμονής, μπορείτε να μεταφέρετε τα χρήματα σε μια παραδοσιακή IRA χωρίς φορολογικές συνέπειες. Οι απλοί ΙΡΑ δεν μπορούν να δεχτούν ανατροπές από οποιοδήποτε είδος λογαριασμού εκτός από άλλο απλό IRA. Δεν μπορείτε να μεταφέρετε χρήματα από έναν παραδοσιακό IRA στον απλό σας IRA.