Απαιτήσεις κατάθεσης IRS για συνταξιούχους

Εάν εργάζεστε για έναν εργοδότη, αυτός ο εργοδότης παρακρατεί τους φόρους με βάση τα χαρτιά που συμπληρώνετε, αλλά όταν συνταξιοδοτείτε, είστε υπεύθυνοι για να βεβαιωθείτε ότι έχετε αρκετά χρήματα για να πληρώσετε τους φόρους σας. Είναι σημαντικό να γνωρίζετε τους κανόνες και κανονισμούς του IRS, καθώς σχετίζονται με διάφορες πηγές συνταξιοδοτικών εισοδημάτων και την τεχνογνωσία να αναφέρετε κάθε πηγή εισοδήματος που λαμβάνετε.

Μετά την αποχώρησή σας, ίσως χρειαστεί να υποβάλετε φορολογικές δηλώσεις.

Γενικές Προϋποθέσεις

Όλοι οι πολίτες των ΗΠΑ, ανεξαρτήτως ηλικίας, υποχρεούνται να υποβάλλουν δήλωση φόρου εισοδήματος εάν το εισόδημά τους πληροί ή υπερβαίνει το όριο που έχει ορίσει η IRS. Για το φορολογικό έτος 2012, οι φορολογούμενοι ηλικίας 65 ετών και άνω ήταν υποχρεωμένοι να υποβάλλουν φορολογική δήλωση αν το εισόδημά τους ήταν τουλάχιστον $ 11.200 για ένα άτομο, $ 13.950 για έναν επικεφαλής της οικογένειας και $ 21.800 για τους παντρεμένους φορολογούμενους που υπέβαλαν κοινή επιστροφή.

Εισόδημα κοινωνικής ασφάλισης

Για πολλούς συνταξιούχους, οι παροχές κοινωνικής ασφάλισης δεν φορολογούνται, αλλά αυτές οι παροχές πρέπει να αναφέρονται ακόμη στο IRS. Κάθε χρόνο, η Διοίκηση Κοινωνικής Ασφάλισης αποστέλλει σε κάθε αποδέκτη ένα έντυπο 1099 που αναφέρει το συνολικό ποσό των παροχών κοινωνικής ασφάλισης που καταβλήθηκαν, συμπεριλαμβανομένων των κρατήσεων για την κάλυψη του Medicare. Παρόλο που οι φορολογικοί νόμοι αλλάζουν περιστασιακά, ο κανόνας του 2012 για τον καθορισμό του φορολογικού καθεστώτος ήταν να προσθέσετε το ήμισυ του εισοδήματός σας σε όλα τα άλλα εισοδήματα. Εάν ο αριθμός αυτός είναι μεγαλύτερος από 32.000 δολάρια και είστε παντρεμένοι και υποβάλλετε κοινή επιστροφή, οι παροχές σας κοινωνικής ασφάλισης ενδέχεται να φορολογηθούν. Οι παροχές ενός φορολογουμένου μπορεί να φορολογηθούν εάν το σύνολο αυτό υπερβαίνει τα 25.000 δολάρια.

Διανομές προγράμματος συνταξιοδότησης

Πολλοί συνταξιούχοι λαμβάνουν εισόδημα από σχέδιο IRA ή 401 (k). Ο διαχειριστής του IRA, 401 (k) ή το συνταξιοδοτικό πρόγραμμα υποχρεούται να στέλνει στους συμμετέχοντες έντυπο 1099-R που να αναφέρει το ποσό που αποσύρεται. Στις περισσότερες περιπτώσεις, οι συμμετέχοντες σε σχέδια IRA και 401 (k) πρέπει να αρχίσουν να λαμβάνουν τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές κατά 70 1/2 ετών και αυτές οι διανομές φορολογούνται ως συνηθισμένο εισόδημα.

Τόκοι, μερίσματα και κεφαλαιακά κέρδη

Πολλοί συνταξιούχοι λαμβάνουν εισόδημα από επενδύσεις, συμπεριλαμβανομένων των πληρωμών τόκων, μερισμάτων και κερδών από την πώληση μετοχών ή ομολόγων. Όλες αυτές οι πηγές εσόδων πρέπει να αναφέρονται στο IRS, αλλά η φορολογική μεταχείριση ποικίλλει. Ενώ οι φορολογικές νομοθεσίες αλλάζουν από έτος σε έτος, το 2012, τα μερίσματα και τα μακροπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη (κέρδη από τίτλους που κρατούνται για περισσότερο από ένα χρόνο) φορολογούνται με μέγιστο συντελεστή 15%, ενώ οι τόκοι και τα κοινά μερίσματα φορολογούνται του κανονικού συντελεστή φόρου εισοδήματος του ατόμου.