Είναι οι συνεισφορές του PERS φοροαπαλλαγή;

Τα διαφορετικά είδη λογαριασμών συνταξιοδότησης αντιμετωπίζονται διαφορετικά για φορολογικούς σκοπούς. Οι αποσύρσεις από ορισμένους λογαριασμούς είναι αφορολόγητες, αρκεί να περιμένετε έως ότου ικανοποιήσετε μια ελάχιστη απαίτηση ηλικίας πριν από την ανάληψη χρημάτων. Με άλλους λογαριασμούς, οι συνεισφορές σας ενδέχεται να είναι προστατευμένες από το φόρο, αλλά πρέπει να πληρώσετε φόρους στις αναλήψεις σας. Ο κώδικας εσωτερικών εσόδων είναι σαφής όσον αφορά τη φορολόγηση των εισφορών και των αποσύρσεων από το λογαριασμό του συστήματος συνταξιοδότησης των υπαλλήλων.

Πιστοποιημένα σχέδια

Ο λογαριασμός PERS είναι ένα εξειδικευμένο σχέδιο, σύμφωνα με τους κανονισμούς του IRS. Ένα εξειδικευμένο πρόγραμμα πληροί τις απαιτήσεις του Κώδικα Εσωτερικού Φόρου για τους λογαριασμούς αφυπηρέτησης. Οι απαιτήσεις περιλαμβάνουν περιορισμούς συμμετοχής, περιορισμούς αναβολής και απαιτήσεις κατοχύρωσης. Τα σχέδια που συμμορφώνονται με αυτές τις απαιτήσεις λαμβάνουν ευνοϊκή φορολογική μεταχείριση ως εξειδικευμένα σχέδια.

PERS Συνεισφορές

Ως επί το πλείστον, οι συνεισφορές σε λογαριασμό PERS εμφανίζονται στο εισόδημα προ φόρων. Το ποσό που συνεισφέρετε στο λογαριασμό σας PERS αφαιρείται από τους ακαθάριστους μισθούς σας και στη συνέχεια το υπόλοιπο των μισθών σας επιβαρύνει τον φόρο. Επειδή οι εισφορές του PERS εμφανίζονται προκαταρκτικά, δεν μπορείτε να κάνετε άλλη έκπτωση για αυτούς στη φορολογική σας δήλωση.

Επιστροφές εισφορών

Εάν η απασχόληση που καλύπτεται από το PERS τελειώνει πριν φτάσετε στην ηλικία συνταξιοδότησης, το κράτος μπορεί να επιστρέψει τις συνεισφορές που έχετε κάνει στο σχέδιο. Στην Καλιφόρνια, για παράδειγμα, μπορείτε να επιστρέψετε το ποσό που συνεισφέρατε στο πρόγραμμα μαζί με τα κέρδη από αυτές τις συνεισφορές. Η επιστροφή του CalPERS είναι φορολογητέα και το κράτος θα παρακρατήσει τους φόρους από την επιστροφή του CalPERS, εκτός εάν επιλέξετε να μεταφέρετε τα χρήματα σε ένα άλλο εξειδικευμένο πρόγραμμα, όπως ένας ατομικός λογαριασμός συνταξιοδότησης. Κάθε κράτος εφαρμόζει το δικό του σχέδιο PERS. οι κανονισμοί επιστροφής ποσών ενδέχεται να διαφέρουν στην κατάσταση που διαχειρίζεται το λογαριασμό σας.

Ενισχυμένα οφέλη

Ορισμένοι υπάλληλοι του κράτους είναι επιλέξιμοι για ενισχυμένες παροχές PERS λόγω της φύσης των θέσεων εργασίας τους. Στο Νιου Τζέρσεϊ, για παράδειγμα, οι υπεύθυνοι επιβολής του νόμου, συμπεριλαμβανομένων των υπαλλήλων της αστυνομίας και των πυροσβεστικών υπηρεσιών, μπορούν να εγγραφούν σε ένα σχέδιο PERS LEO. Οι περισσότεροι υπάλληλοι επιβολής του νόμου του Νιού Τζέρσεϋ πρέπει να συνταξιοδοτηθούν στην ηλικία των 65 ετών. Το σχέδιο PERS LEO βοηθά να αντισταθμιστεί το γεγονός ότι ένας αξιωματικός επιβολής του νόμου δεν μπορεί να συνεχίσει να συνεισφέρει στο PERS μετά την ηλικία υποχρεωτικής συνταξιοδότησης.

Χρηματικές συνεισφορές

Ορισμένες συνεισφορές που πραγματοποιείτε σε εξειδικευμένα προγράμματα μπορεί να εκπέσουν από το φόρο. Για παράδειγμα, εάν κερδίζετε εισόδημα αυτοαπασχόλησης, ενδέχεται να δικαιούστε να αφαιρέσετε τις συνεισφορές σε πρόγραμμα αυτοαπασχολούμενου, απλό ή εξειδικευμένο σχέδιο από το ακαθάριστο εισόδημά σας.

Φορολογικές Συμβουλές

Οι ατομικές σας περιστάσεις και οι κανονισμοί PERS του κράτους σας επηρεάζουν τα εισοδήματα που πρέπει να συμπεριλάβετε και τις εκπτώσεις που δικαιούστε να λάβετε για τη φορολογική σας δήλωση. Ένας Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής μπορεί να σας βοηθήσει να κατανοήσετε τον τρόπο με τον οποίο ο φορολογικός κώδικας ισχύει για την ιδιαίτερη κατάστασή σας.