Πίνακας περιεχομένων:
Η λήψη κληρονομιάς είναι μια μικτή ευλογία. Για να το πάρει αυτό σημαίνει ότι κάποιος που σας νοιάζει πέθανε, αλλά είναι καθησυχαστικό να γνωρίζετε το άτομο που νοιαζόταν αρκετά για να σας αφήσει κάτι. Δυστυχώς, η κυβέρνηση - τόσο ομοσπονδιακή όσο και κρατική - θα λάβει επίσης μέρος της κληρονομιάς στους φόρους κληρονομίας και κληρονομιάς. Ομοσπονδιακοί φόροι ακίνητης περιουσίας δεν εκπίπτουν, αλλά οι κρατικοί φόροι κληρονομιάς εκπίπτουν στους ομοσπονδιακούς φόρους σας. Αυτό θα σας επιτρέψει να μειώσετε το φορολογητέο ομοσπονδιακό εισόδημά σας και να ανακτήσετε ένα μέρος της κληρονομιάς που έλαβε η κρατική κυβέρνηση.
Βήμα
Συμπληρώστε το Έντυπο 1040. Τόσο το Έντυπο 1040Α όσο και το Έντυπο 1040 ΕΖ σας επιτρέπουν να κάνετε μόνο μια τυπική έκπτωση και ο φόρος κληρονομιάς αφαιρείται ως μέρος των αναλυτικών σας μειώσεων. Εκτός αν ο φόρος κληρονομίας είναι η μόνη σημαντική έκπτωση που έχετε, πρέπει να είστε σε θέση να αναλύσετε τις παρακρατήσεις σας στο Πρόγραμμα Α, το οποίο συνοδεύεται από το Έντυπο 1040. Εάν το σύνολο των εκπτώσεων σας (συμπεριλαμβανομένου του φόρου κληρονομιάς) δεν προστίθεται σε περισσότερα από την κανονική έκπτωση (5.950 δολάρια για το single filers και 11.900 δολάρια για την παντρεμένη αρχειοθέτηση από κοινού το 2012), τότε εξοικονομείτε περισσότερα με τη λήψη της κανονικής έκπτωσης.
Βήμα
Υπολογίστε το συνολικό ποσό του φόρου που καταβάλλεται στην κυβέρνησή σας, που σχετίζεται με την κληρονομιά.
Βήμα
Καταχωρίστε το ποσό στο Πρόγραμμα Α. Θα εισαγάγετε το ποσό της γραμμής 8, το οποίο είναι "Λοιποί φόροι". Θα πρέπει επίσης να γράψετε ότι το ποσό είναι κρατικός φόρος κληρονομιάς. Το ποσό αυτό θα συνοδεύεται από όλες τις άλλες σας κρατήσεις και θα χρησιμοποιηθεί για να μειώσει το φορολογητέο εισόδημά σας. Αυτό, με τη σειρά του, μειώνει το ποσό του ομοσπονδιακού φόρου εισοδήματος που θα οφείλετε.