Πίνακας περιεχομένων:
Αν σκεφτήκατε ποτέ να μετακινήσετε τον IRA σας από μια τοποθεσία σε μια άλλη, ίσως έχετε επίσης ανησυχεί για μια ποινή. Και πρέπει να είστε. Οι κανόνες σχετικά με τη μεταφορά ή τη μετακίνηση των IRA είναι τόσο συγκεχυμένοι, ώστε ακόμη και οι επαγγελματίες μερικές φορές να οδηγήσουν τους ανθρώπους στη μάχη. Αυτές οι αρχές δεν μπορούν να ισχύουν για κάθε μοναδική κατάσταση, αλλά αν τους έχετε κατά νου, πρέπει να αποφύγετε προβλήματα.
Βήμα
Κατανοήστε τη διαφορά μεταξύ μεταφοράς και ανατροπής. Η σύγχυση των δύο είναι το μεγαλύτερο λάθος που κάνουν οι άνθρωποι όταν μετακινούν τους λογαριασμούς του IRA. Είναι πολύ σημαντικό, επειδή σύμφωνα με τους κανόνες της υπηρεσίας εσωτερικών εσόδων, μπορείτε να μεταφέρετε έναν IRA όσο συχνά θέλετε, αλλά επιτρέπεται να μεταβείτε σε έναν IRA μόνο μία φορά κάθε 12 μήνες. Κάντε το πιο συχνά από αυτό και είναι πιθανό να υποστεί μια ποινή 10 τοις εκατό.
Βήμα
Διοργανώστε μια μεταφορά με οδηγίες στον θεματοφύλακα του IRA σας ότι θέλετε να μετακινήσετε το λογαριασμό χωρίς να κάνετε διανομή. Ζητήστε να το χειριστείτε ως μεταφορά από καταπιστευματοδόχο σε καταπιστευματοδόχο, ώστε να μην παραλάβετε ποτέ πραγματικά τα χρήματα. Αυτή είναι η βασική διαφορά μεταξύ μεταφοράς και ανατροπής. στο τελευταίο, τα χρήματα περνούν από τα χέρια σας στο δρόμο από ένα ίδρυμα ή λογαριασμό σε άλλο.
Βήμα
Χρησιμοποιήστε μια εναλλακτική διαδικασία, εάν δεν είναι δυνατή η μεταφορά εμπράγματου διαχειριστή (trustee-to-trustee). αν δεν κινείστε ολόκληρο το λογαριασμό IRA, ίσως δεν είναι. Για παράδειγμα, λέτε ότι ο IRA σας είναι σε δύο διαφορετικά κεφάλαια από την οικογένεια αμοιβαίων κεφαλαίων Nest-Egg. Δεν είστε ευχαριστημένοι με τον τρόπο που εκτελεί ένας από αυτούς, γι 'αυτό θέλετε να μεταφέρετε αυτό το τμήμα του λογαριασμού σε ένα νέο CD υψηλής απόδοσης στην Rocksolid Bank. Σε αυτή την περίπτωση, πιθανόν να χρειαστεί να αποσύρετε τα χρήματα με τη μορφή επιταγής. Να είστε βέβαιος να καθοδηγήσει την εταιρεία αμοιβαίων κεφαλαίων ότι η επιταγή πρέπει να εκδοθεί στην τράπεζα και όχι σε εσάς. Αν και η επιταγή πιθανότατα θα σταλεί σε εσάς, ο δικαιούχος θα πρέπει να μοιάζει με αυτό: "Rocksolid Savings and Loan FBO Jane Doe IRA." Το "FBO" σημαίνει "προς όφελος", και σημαίνει ότι δεν θα μπορείτε να εξαργυρώσετε μόνοι σας την επιταγή. Συνεπώς, δεν έχετε ακόμα λάβει τα χρήματα και εξακολουθεί να είναι μια μεταφορά, όχι μια ανατροπή.
Βήμα
Καταθέστε την επιταγή FBO σας με το νέο σας θεματοφύλακα IRA. Εφόσον έχει συνταχθεί σε αυτή τη μορφή, το IRS δεν θα θεωρήσει ότι έχετε λάβει μια διανομή από τον IRA σας. Αυτό σημαίνει ότι εάν βρείτε CD με υψηλότερη απόδοση σε άλλη τράπεζα, μπορείτε να γυρίσετε και να μεταφέρετε ξανά το IRA σας όποτε θέλετε. Δεν θα πρέπει να αναφέρετε αυτόν τον τύπο μεταφοράς στη φορολογική σας δήλωση και δεν θα λάβετε ένα έντυπο 1099R από τον θεματοφύλακα για το φορολογικό έτος κατά το οποίο πραγματοποιήθηκε η μεταφορά.
Βήμα
Κατανοήστε μια σημαντική εξαίρεση στη διαδικασία μεταφοράς. Αν παίρνετε χρήματα από ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης 401 (k) ή άλλο πρόγραμμα συνταξιοδότησης και το μεταφέρετε σε έναν παραδοσιακό λογαριασμό IRA, το IRS θεωρεί πάντα μια διανομή. Αυτό ισχύει ακόμα και αν οργανώσετε μια μεταφορά από το διαχειριστή σε έναν διαχειριστή και δεν θα λάβετε ποτέ τα χρήματα. Μια μεταβίβαση από ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης της εταιρείας αντιμετωπίζεται ως ανατροπή και μπορεί να γίνει μόνο μία φορά σε μια δωδεκάμηνη περίοδο. Όταν κάνετε αυτό το είδος μεταφοράς, θα λάβετε ένα Έντυπο 1099R από την εταιρεία και θα πρέπει να το αναφέρετε ως ανατροπή στη φορολογική σας δήλωση.
Βήμα
Συνοψίζοντας: εάν μετακομίζετε χρήματα από έναν παραδοσιακό ΙΡΑ σε άλλο ή από έναν Roth IRA σε άλλο, μπορείτε να το κάνετε όσο συχνά θέλετε, αρκεί να μην λαμβάνετε πραγματικά τα χρήματα. Αλλά αν μετακομίζετε χρήματα σε κάποιον ΙΡΑ από άλλο τύπο συνταξιοδοτικού προγράμματος ή εάν πρέπει πραγματικά να λάβετε τα χρήματα για ένα σύντομο χρονικό διάστημα - το όριο είναι 60 ημέρες - είναι καλύτερο να εργαστείτε με ειδικευμένο φόρο επαγγελματίες για να βεβαιωθείτε ότι έχετε κατανοήσει όλες τις συνέπειες και αποφύγετε τυχόν ποινές ή άλλα προβλήματα.