Πίνακας περιεχομένων:
Οι κανόνες της υπηρεσίας εσωτερικών εσόδων σας επιτρέπουν να κάνετε διανομή από το σχέδιο 401 (k) μόνο εάν είστε άνω των 59 ετών, έχετε σοβαρή οικονομική δυσπραγία ή έχετε σταματήσει να εργάζεστε για την εταιρεία που χορηγεί το σχέδιο 401 (k). Ακόμα κι αν αυτό περιλαμβάνει εσάς, ενδέχεται να υποστείτε φόρους και ποινές σε μια διανομή. Εναλλακτικά, ίσως μπορείτε να χρησιμοποιήσετε ένα δάνειο 401 (k) για να σας βοηθήσουμε να κάνετε μια προκαταβολή σε ένα σπίτι, συμπεριλαμβανομένης της γης για να χτίσετε ένα σπίτι ή να εξοφλήσετε την υποθήκη σας.
Αναλήψεις Τραχών
Ακόμα κι αν εξακολουθείτε να εργάζεστε για την εταιρεία και είστε κάτω από το 59 1/2, μπορεί να δικαιούστε αποζημίωση από το σχέδιο 401 (k) για να αγοράσετε ένα σπίτι. Σύμφωνα με το IRS, τα σχέδια 401 (k) μπορούν, αλλά δεν είναι υποχρεωτικά, να επιτρέψουν την απόσυρση. Επιπλέον, το σχέδιο μπορεί να περιορίσει τις αποτυχίες σε συγκεκριμένους τύπους κακουχιών, όπως η επείγουσα ιατρική περίθαλψη, και να αποκλείσει άλλες δυσκολίες, όπως την αγορά ενός σπιτιού. Επομένως, πρέπει να ελέγξετε με τον διαχειριστή του σχεδίου σας 401 (k) για να δείτε εάν πληροίτε τις προϋποθέσεις. Η κατανομή των κακουχιών περιορίζεται στο ποσό που είναι απαραίτητο για την ανακούφιση από τις κακουχίες, συν τυχόν φόρους και κυρώσεις για τη διανομή. Για παράδειγμα, αν μπορείτε να αγοράσετε ένα σπίτι με προκαταβολή 10%, δεν θα μπορούσατε να πάρετε μια απόσυρση για 100 τοις εκατό της τιμής αγοράς. Ο διαχειριστής του σχεδίου σας 401 (k) θα σας πει ακριβώς ποιες πληροφορίες απαιτεί η IRS για την κατανομή δυσκολιών όταν συμπληρώσετε μια φόρμα αίτησης διανομής δυσκολιών, που διατίθεται από τον διαχειριστή του σχεδίου σας.
Φόροι και κυρώσεις
Η διανομή σας από το σχέδιο σας 401 (k) θεωρείται ως φορολογητέο εισόδημα, ανεξάρτητα από την ηλικία σας, και φορολογείται με το οριακό φορολογικό σας συντελεστή. Εάν η διανομή σας ωθεί σε υψηλότερο επίπεδο, μόνο το τμήμα της διανομής σας που εμπίπτει στην υψηλότερη κατηγορία θα φορολογείται με το υψηλότερο επιτόκιο. Για παράδειγμα, εάν είστε στο φορολογικό σκέλος 25%, η κατανομή σας 401 (k) θα φορολογηθεί με 25% (εκτός αν σας ωθήσει στο φορολογικό σκέλος 28%, οπότε μόνο το τμήμα που ανήκει στο 28% θα φορολογούνται με το ποσοστό 28%). Εάν είστε κάτω από το 59 1/2, πρέπει να πληρώσετε επιπλέον φόρο 10 τοις εκατό επειδή η διανομή σας δεν είναι ειδική απόσυρση. Ακόμα κι αν παίρνετε μια απόσυρση, η ποινή εξακολουθεί να ισχύει.
Εναλλακτική λύση δανείου
Ίσως μπορέσετε να χρησιμοποιήσετε ένα δάνειο 401 (k) αντί για απόσυρση, για να βοηθήσετε στην αγορά ενός σπιτιού. Σύμφωνα με το IRS, τα σχέδια 401 (k) μπορούν να επιτρέψουν δάνεια ύψους μέχρι 50.000 δολαρίων ή το ήμισυ του ισοζυγίου λογαριασμού σας, όποιο είναι μικρότερο. Το κατοχυρωμένο υπόλοιπό σας σημαίνει το ποσό που θα κρατούσατε αν φύγετε από την εταιρεία σήμερα. Για παράδειγμα, εάν ο εργοδότης σας έχει κάνει συνεισφορές που απαιτούν από εσάς να εργαστείτε για μερικά ακόμη χρόνια, αυτές δεν υπολογίζονται. Το δάνειο μπορεί να ληφθεί για οποιονδήποτε λόγο, αλλά εάν χρησιμοποιήσετε τα έσοδα για να αγοράσετε μια πρωτεύουσα κατοικία, το σχέδιο σας 401 (k) μπορεί να προσφέρει περίοδο αποπληρωμής έως και 10 ετών. Για οποιοδήποτε άλλο σκοπό, το δάνειο πρέπει να επιστραφεί για πέντε χρόνια. Για να λάβετε ένα δάνειο, συμπληρώστε ένα έντυπο αίτησης δανείου 401 (k) που απαιτεί τις πληροφορίες του λογαριασμού σας, το ποσό που θέλετε να δανειστείτε και αν ζητάτε περίοδο μεγαλύτερη των πέντε ετών, απόδειξη ότι αγοράζετε μια κύρια κατοικία, όπως ένα αντίγραφο της υπογεγραμμένης σύμβασης για το ακίνητο.
Όροι δανείου
Ένα δάνειο 401 (k) θα χρεώσει τόκους και θα πρέπει να εξοφληθεί με εκπτώσεις μισθοδοσίας κατά τη διάρκεια του δανείου. Αν και θα χάσετε το ποσό του δανείου που επενδύεται στην αγορά ενώ το δάνειο είναι εκκρεμές, οι τόκοι θα πιστωθούν στο λογαριασμό σας. Εάν, ωστόσο, αφήσετε τον εργοδότη σας προτού εξοφλήσετε το δάνειο, πρέπει να επιστρέψετε ολόκληρο το ποσό εκείνη τη στιγμή. Αν αποτύχετε να επιστρέψετε το δάνειο, το υπολειπόμενο υπόλοιπο θεωρείται ως διανομή από το σχέδιο 401 (k). Αυτό σημαίνει ότι θεωρείται ως φορολογητέο εισόδημα και, εάν είστε κάτω από 59 1/2, χτυπάται επίσης με ποινή 10% πρόωρης απόσυρσης.