Πίνακας περιεχομένων:
Καθώς αναπτύσσεται μια επιχείρηση, εξαπλώνεται ο πλούτος της μέχρι να πάρει πολλές μορφές. Η αξία μιας εταιρείας περιλαμβάνει τα περιουσιακά στοιχεία της, όπως τα κτίρια, τον εξοπλισμό, τους ανθρώπινους πόρους και τα μετρητά. Στις οικονομικές καταστάσεις, το ταμειακό υπόλοιπο αναφέρεται στα ρευστά περιουσιακά στοιχεία της επιχείρησης που είναι διαθέσιμα για χρήση ανά πάσα στιγμή και για οποιοδήποτε σκοπό.
Βελτιωμένη ταμειακή ροή
Ένα μεγάλο ισοζύγιο μετρητών βοηθά μια επιχείρηση να διαχειρίζεται την ταμειακή της ροή. Ακόμα και αν τα έσοδα μειωθούν προσωρινά ή καθυστερήσουν, η επιχείρηση θα έχει ακόμα αρκετά μετρητά για να εκπληρώσει τις υποχρεώσεις της, όπως πληρωμές δανείων και μισθοδοσία. Το μεγάλο ταμειακό ισοζύγιο λειτουργεί ως ρυθμιστικό και απαιτεί λιγότερο ενεργή διαχείριση, πράγμα που σημαίνει ότι οι οικονομικοί λειτουργοί έχουν περισσότερο χρόνο να δαπανήσουν για άλλα καθήκοντα.
Λιγότερο δανειζόμενο
Με ένα μεγάλο ταμειακό υπόλοιπο, μια επιχείρηση δεν χρειάζεται να δανειστεί χρήματα τόσο συχνά. Εκτός από το δανεισμό για να αντισταθμίσουν τα προβλήματα ταμειακών ροών, οι επιχειρήσεις χωρίς μεγάλα ταμειακά υπόλοιπα δανείζονται επίσης για καθημερινές αγορές. Όλα αυτά τα δάνεια προστίθενται και κοστίζουν την επιχείρηση με τη μορφή ενδιαφέροντος. Με ένα μεγάλο ταμειακό υπόλοιπο, διατίθενται χρήματα για επιχειρησιακές αγορές χωρίς την ανάγκη δανεισμού. Λιγότερα δάνεια και λιγότερη χρήση πιστωτικών καρτών εξοικονομούν χρήματα και θέτουν το μεγάλο ταμειακό υπόλοιπο σε καλή χρήση.
Ενδιαφέρον
Εκτός από τα χρήματα που εξοικονομεί, ένα μεγάλο ταμειακό υπόλοιπο μπορεί επίσης να αποτελέσει πηγή πρόσθετων εσόδων για μια επιχείρηση κερδίζοντας ενδιαφέρον. Προκειμένου το υπόλοιπο μετρητών να παραμείνει ένα ρευστό περιουσιακό στοιχείο, πρέπει να παραμείνει σε έναν λογαριασμό που είναι πάντοτε προσβάσιμος, ο οποίος περιορίζει το ποσό των τόκων που μπορεί να κερδίσει. Ωστόσο, ακόμη και σε ένα κανονικό λογαριασμό ταμιευτηρίου, ένα μεγάλο ταμειακό υπόλοιπο μπορεί να κερδίσει τόκους που προσθέτουν ένα σημαντικό χρηματικό ποσό με την πάροδο του χρόνου. Σε σύγκριση με το ενδιαφέρον που μια επιχείρηση θα πληρώσει διαφορετικά για να δανειστεί χρήματα, το ενδιαφέρον που κερδίζει σε ένα μεγάλο, αδιάλειπτο ταμειακό υπόλοιπο είναι ιδιαίτερα πολύτιμο.
Περιορισμένη ανάπτυξη
Το μόνο πραγματικό μειονέκτημα για ένα μεγάλο ισοζύγιο μετρητών είναι το γεγονός ότι τα χρήματα στην τράπεζα περιορίζουν την ικανότητα της επιχείρησης να μεγαλώνει. Παρόλο που έχει νόημα μια επιχείρηση να διατηρεί κάποια ρευστά περιουσιακά στοιχεία, το υπόλοιπο εισόδημά της μπορεί συνήθως να φτάσει σε πιο κερδοφόρα χρήση ενισχύοντας την εταιρεία ή πληρώντας για επέκταση. Αντί να προσθέσουμε σε ένα μεγάλο ταμειακό υπόλοιπο, τα χρήματα μπορούν να πάνε προς την αύξηση μισθοδοσίας για να προσλάβουν περισσότερους και καλύτερους εργαζόμενους, για να πληρώσουν το χρέος ή για επενδύσεις που θα πληρώσουν στο μέλλον. Ένα ταμειακό υπόλοιπο είναι πιο ασφαλές, αλλά δεν βοηθά πολύ για να αναπτυχθεί μια επιχείρηση μέχρι να μπορέσει να χρησιμοποιηθεί.