Πώς να αναφέρετε εισόδημα αναπηρίας στη φορολογική σας επιστροφή

Εάν συνταξιοδοτηθείτε λόγω αναπηρίας, το ποσό που λαμβάνετε πρέπει να αναφέρεται ως φορολογητέο εισόδημα, με ορισμένες εξαιρέσεις. Αν συνεισφέρατε στο κόστος της σύνταξης ή της πρόβλεψης αναπηρίας, το ποσό που συνεισφέρετε δεν είναι φορολογητέο. Εάν το ποσό της αναπηρίας σας περιλαμβάνει την επιστροφή ιατρικών εξόδων, το ποσό αυτό δεν είναι επίσης φορολογητέο. Αν και ο πληρωτής της σύνταξης ή της πρόσοδος πρέπει να προκαθορίσει τη βάση επιβολής του φόρου, ελέγχει πάντοτε τις πληροφορίες και στη συνέχεια προβαίνει στην αναφορά του εισοδήματος αναπηρίας στη φορολογική σας δήλωση.

Η ηλικία σας καθορίζει τη μέθοδο αναφοράς για το εισόδημά σας αναπηρίας.

Βήμα

Επισκεφθείτε την ιστοσελίδα του IRS και αποκτήστε αντίγραφο της φορολογικής φόρμας που ταιριάζει καλύτερα στη φορολογική σας κατάσταση. Τα έντυπα περιλαμβάνουν 1040-Α για απλές φορολογικές δηλώσεις, 1040 για όσους κατέχουν επιχειρηματική δραστηριότητα ή παρακρατούν ποσά και το έντυπο 1040-NR για μη μόνιμους κατοίκους της χώρας.

Βήμα

Ανατρέξτε στο Έντυπο 1099-R, Θέση 2α, για το ποσό εισοδήματος αναπηρίας που εισπράχθηκε κατά τη διάρκεια του φορολογικού έτους. Προσδιορίστε αν η αναπηρία ήταν πριν από την επίτευξη της ελάχιστης ηλικίας συνταξιοδότησης ή μετά. Ο εργοδότης σας προκαθορίζει αυτήν την ηλικία.

Βήμα

Καταχωρίστε το ποσό από το τετραγωνίδιο 2α στη γραμμή 7 του εντύπου 1040-Α ή του εντύπου 1040 εάν το ποσό εισπράχθηκε πριν φτάσει στην ελάχιστη ηλικία συνταξιοδότησης. Αναφέρετε το ποσό από το πλαίσιο 2α στη γραμμή 12α και 12β του εντύπου 1040-A ή στη γραμμή 16α και 16β της φόρμας 1040 εάν η ποσότητα εισπράχθηκε μετά την επίτευξη της ελάχιστης ηλικίας συνταξιοδότησης.