Πίνακας περιεχομένων:
Εάν συμβουλευτείτε έναν επαγγελματία επενδύσεων, όπως έναν οικονομικό προγραμματιστή ή σύμβουλο κατά τη διάρκεια της δραστηριότητας παραγωγής εισοδήματος, τα τέλη που χρεώνονται από αυτά τα άτομα μπορούν να αφαιρεθούν από τους φόρους σας. Ωστόσο, πρέπει να επιμείνετε στις επενδύσεις που η Υπηρεσία Εσωτερικών Προσόδων κρίνει εκπτώσεις και να πληροί και άλλες απαιτήσεις του IRS.
Συμβόλαιο αμοιβής
Εάν οι αμοιβές των οικονομικών συμβούλων σας προέρχονται από πρόσωπο, εταιρεία ή συμβουλευτική υπηρεσία, δικαιούνται έκπτωση φόρου. Το IRS δεν διευκρινίζει τους τύπους χρηματοοικονομικών συμβούλων, αναφέροντας μόνο "επενδυτικούς συμβούλους και συμβουλές". Οι συμβουλές θα μπορούσαν επίσης να έρθουν με τη μορφή ενημερωτικών δελτίων, περιοδικών και συνδρομών ιστοτόπου έρευνας, οι οποίες θα μπορούσαν ενδεχομένως να εκπέσουν. Οι αμοιβές των χρηματοοικονομικών συμβούλων αποτελούν μέρος μιας ευρύτερης ομάδας εκπτώσιμων εξόδων που καλύπτουν τις δαπάνες που προκύπτουν από την επένδυση και αναλύονται ως διάφορες μειώσεις στο Πρόγραμμα Α της φορολογικής σας δήλωσης.
Κανόνες για την αφαίρεση
Τα τέλη χρηματοοικονομικών συμβουλών εξακολουθούν να πρέπει να παραμείνουν εντός των κατευθυντήριων γραμμών για το τι αποτελεί το IRS έκπτωση. Μπορείτε να αφαιρέσετε αυτές τις αμοιβές μόνο αν υπερβαίνουν το 2% του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματός σας. Ωστόσο, μπορείτε επίσης να συμπεριλάβετε και άλλες διάφορες δαπάνες για να φτάσετε το 2%, όπως τα μη επιστρεφόμενα έξοδα των εργαζομένων και τα τέλη προετοιμασίας φόρου. Μια άλλη προϋπόθεση είναι ότι ό, τι συμβουλεύει ο οικονομικός σύμβουλος πρέπει να φορολογείται. Οποιοδήποτε κόστος για συμβουλές σχετικά με μη εισοδήματα από επενδύσεις όπως δημοτικά ομόλογα σε ένα χαρτοφυλάκιο δεν μπορεί να αφαιρεθεί. Επίσης, οι αμοιβές σας πρέπει να είναι "συνήθεις και αναγκαίες", όχι υπερβολικές.
Τέλη συνταξιοδοτικών ταμείων
Οι εταιρείες χρηματοοικονομικής διαχείρισης χρεώνουν τα τέλη στερητικής της ελευθερίας για τους IRA και 401k. Προκειμένου αυτά τα τέλη να είναι εκπεστέα, δεν μπορείτε να πληρώσετε τα τέλη από το λογαριασμό συνταξιοδότησης. Εάν η επιχείρηση επενδύσεων σας επιτρέπει να πληρώνετε τα τέλη αυτά εκτός του λογαριασμού, τότε αυτά τα τέλη μπορούν να εκπέσουν. Επιπλέον, οι χρεώσεις των Roth IRAs, των λογαριασμών Roth 401k και τακτικών συνταξιοδοτήσεων που χρηματοδοτούνται με χρήματα μετά από φόρους μπορούν να χρεώνονται απευθείας και να αφαιρούνται από τους φόρους.
Προμήθειες και άλλα τέλη
Μεταξύ των αρνητικών συμβολαίων στον τομέα των αμοιβών δεν περιλαμβάνονται προμήθειες σε μεσίτες για την αγορά ή πώληση χρεογράφων. Αυτά τα τέλη προσθέτουν στη βάση κόστους του ακινήτου, μειώνοντας έτσι τη φορολογική σας επιβάρυνση όταν πωλούνται. Ως εκ τούτου, δεν περιλαμβάνονται στις εκπτώσεις. Επιπλέον, τα επενδυτικά τέλη των αμοιβαίων κεφαλαίων που διαπραγματεύονται στο δημόσιο διαπραγματεύονται επίσης παρακρατήσεις. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι δεν μεταφέρουν τα επενδυτικά έξοδα σε εσάς, αλλά μειώνουν τα μερίσματά σας με το μερίδιό σας των επενδυτικών εξόδων.