Κληρονομικό χρήμα θεωρείται εισόδημα από φόρους IRS;

Μπορεί να φαίνεται ότι η υπηρεσία εσωτερικών εσόδων θέλει το ποσοστό της κάθε φορά που αλλάζει τα χρήματα τα χέρια, αλλά αυτό δεν συμβαίνει. Κληρονομίες δεν θεωρούνται εισόδημα και δεν φορολογούνται ως τέτοια. Αυτό δεν σημαίνει ότι δεν θα υπάρξουν ποτέ φόροι για τα κληρονομικά περιουσιακά στοιχεία. Αρκετά πράγματα μπορούν να αλλάξουν την κατάστασή τους και να φέρουν τον φορολογούμενο στην πόρτα σας.

Κληρονομικές κληρονομιές

Δεν θα χρωστάτε φόρο εισοδήματος εάν ο αγαπημένος θείος σας πεθάνει και σας αφήσει χρήματα που κρατούσε σε λογαριασμό ταμιευτηρίου. Αν σας αφήσει 300.000 δολάρια, είναι δική σας ελεύθερη και ξεκάθαρη - ο θείος σας έχει ήδη καταβάλει φόρους μια φορά, όταν το κέρδισε. Το IRS δεν θέτει όρια στο πόσο μπορείτε να κληρονομήσετε. Εάν παίρνετε τα μετρητά και τα τοποθετείτε σε ένα καφέ στο πίσω κατώφλι σας ή κάπου αλλού όπου ποτέ δεν μεγαλώνει ή δεν κερδίζει κανένα ενδιαφέρον, ποτέ δεν θα οφείλετε το IRS μια δεκάρα. Αλλά αν το μεταφέρετε σε ένα λογαριασμό ταμιευτηρίου σας και αρχίζει να κερδίζετε εσείς το ενδιαφέρον, οι τόκοι φορολογούνται σε εσάς ως εισόδημα.

Φόρος κληρονομιάς έναντι φόρου εισοδήματος

Παρόλο που δεν χρειάζεται να καταβάλετε φόρο εισοδήματος για την κληρονομιά σας, ίσως χρειαστεί να πληρώσετε και άλλους φόρους. Έξι κράτη επιβάλλουν φόρο κληρονομιάς από τη δημοσίευση: Νεμπράσκα, Αϊόβα, Κεντάκι, Πενσυλβάνια, Νιου Τζέρσεϋ και Μέριλαντ. Μερικές φορές το κτήμα θα εισέρχεται και θα πληρώνει αυτόν τον φόρο για τον δικαιούχο, αλλά αυτή η απόφαση αφήνεται στον εκτελεστή - συνήθως δεν καλύπτεται από το κρατικό δίκαιο και δεν υπάρχει φορολογική απαίτηση που ο εκτελεστής πρέπει να το πράξει. Εάν είστε στενά συνδεδεμένοι με τον αποθανόντα, μπορείτε να αποφύγετε αυτόν τον φόρο. τουλάχιστον, μπορεί να είναι ελάχιστη. Οι σύζυγοι μπορούν συνήθως να κληρονομήσουν αφορολόγητα και άλλοι άμεσοι συγγενείς πληρώνουν συνήθως ένα μειωμένο ποσοστό από αυτό που μπορεί να οφείλεται εάν ο γείτονάς του ή ο καλύτερος φίλος του κληρονόμου κληρονόμησε από αυτόν.

Μην συγχέετε τον φόρο κληρονομιάς με τον φόρο ακίνητης περιουσίας - είναι δύο διαφορετικά πράγματα. Ο φόρος ακίνητης περιουσίας βασίζεται στη συνολική αξία της περιουσίας του αποθανόντος και είναι πληρωτέος από την περιουσία, όχι από τους δικαιούχους της. Επιβάλλεται σε ομοσπονδιακό επίπεδο και σε ορισμένα κράτη. Δεν εκτοξεύεται σε ομοσπονδιακό επίπεδο έως ότου η αξία ενός ακινήτου υπερβεί ένα ορισμένο ποσό - 5,43 εκατομμύρια δολάρια κατά τη δημοσίευση - και μόνο το υπόλοιπο πάνω από αυτό το όριο φορολογείται.

Παροχές θανάτου από ασφάλειες ζωής

Πιθανότατα δεν θα χρειαστείτε φόρους εάν ο θανών ονομάσει εσάς ως δικαιούχο του ασφαλιστηρίου συμβολαίου ζωής. Εάν κληρονομούμε παροχές θανάτου, δεν θεωρούνται εισόδημα εκτός αν αυτός σας πώλησε την πολιτική πριν πεθάνει ή εσύ λαμβάνουν τα οφέλη σε δόσεις. Αν αγοράσατε την πολιτική, το σύνολο των εσόδων φορολογείται σε εσάς - το αγοράζετε. Εάν λάβετε το προϊόν σε δόσεις, έτσι ώστε ο κύριος όγκος των χρημάτων να παραμείνει με τον ασφαλιστή για ένα χρονικό διάστημα και να κερδίσει τόκο, ο τόκος είναι φορολογητέος. Το ίδιο ισχύει και αν παίρνετε τα έσοδα σε ένα κατ 'αποκοπήν ποσό και καταθέτετε τα χρήματα σε έναν τραπεζικό λογαριασμό ή το επενδύετε - τα κέρδη του φορολογούνται στη συνέχεια, σαν να κάνατε το ίδιο με μια κληρονομική διαδοχή.

Κληρονομικότητα της ιδιοκτησίας

Αν κληρονομήσετε ακίνητη περιουσία και όχι μετρητά, ενδέχεται να καταλήξετε σε φόρο κεφαλαιουχικών κερδών εάν αποφασίσετε να το πωλήσετε. Η βάση της ιδιοκτησίας είναι συνήθως η αξία της κατά την ημερομηνία του θανάτου, αλλά ο εκτελεστής μπορεί να επιλέξει άλλη ημερομηνία για σκοπούς φορολογίας ακινήτων. Παρόλα αυτά, η ημερομηνία συνήθως δεν είναι χρόνια από την ημερομηνία του θανάτου. Αν ο θείος σας σας άφησε το σπίτι του και γυρίσετε και πωλήσετε το ακίνητο λίγους μήνες αργότερα, θα έχετε κέρδος κεφαλαίου αν η τιμή πώλησης είναι μεγαλύτερη από την τιμή της ημ / νίας θανάτου ή την αξία κατά την ημερομηνία που επιλέγει ο εκτελεστής. Αλλά είναι ένα μακροπρόθεσμο κέρδος που υπόκειται σε φορολογικούς συντελεστές κεφαλαιουχικών κερδών, όχι φορολογικές αγκύλες για τα συνήθη έσοδα, που μπορεί να είναι υψηλότερες. Αυτό συμβαίνει ακόμα και αν δεν κρατάτε την περιουσία για ένα έτος ή περισσότερο, τον κανόνα για ακίνητα που δεν κληρονομούνται.