Διαφορές μεταξύ ενός Roth IRA & IRA

Ο μεμονωμένος λογαριασμός αποχώρησης σάς επιτρέπει να εξοικονομήσετε για τη ζωή μετά την εργασία με κάποια χρήσιμα φορολογικά πλεονεκτήματα. Εάν σκέφτεστε ένα νέο IRA, θα πρέπει να επιλέξετε μεταξύ μιας παραδοσιακής έκδοσης ή ενός Roth. Ενώ a η παραδοσιακή IRA σας επιτρέπει να αφαιρέσετε τις συνεισφορές από το φορολογητέο εισόδημα, a Ο Roth επιτρέπει αργότερα αφορολόγητες αναλήψεις.

Αφορολόγητο εισόδημα

Κατά κάποιο τρόπο, οι παραδοσιακοί και οι Roth IRA αντιμετωπίζουν τα χρήματά σας το ίδιο. Τα κέρδη που πραγματοποιούνται από κάθε είδος λογαριασμού είναι αφορολόγητα πριν από την ανάληψη οποιωνδήποτε κεφαλαίων και ενώ τα περιουσιακά στοιχεία συσσωρεύονται. Μια άλλη βασική ομοιότητα: ενώ μπορείτε να ανοίξετε περισσότερες από μία IRA, και οι δύο Roth και παραδοσιακά ορίστε ένα όριο συνεισφοράς 5.500 δολαρίων μεταξύ όλων των λογαριασμών, ενώ όσοι άνω των 50 ετών μπορούν να προσθέσουν ετήσια συνεισφορά ύψους $ 1.000. Δεν μπορείτε να συνεισφέρετε περισσότερο από το φορολογητέο εισόδημά σας κατά τη διάρκεια του έτους.

Όρια Εισοδήματος

Δεν μπορούν όλοι να ανοίξουν ένα Roth IRA. Από το 2015, ήταν διαθέσιμα μόνο σε φορολογούμενους με ενιαία φορολογία με προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα κάτω από 131.000 δολάρια. Για τους παντρεμένους αρραβώνα, το ανώτατο όριο εισοδήματος ήταν 193.000 δολάρια. Οι κανόνες του IRS περιορίζουν επίσης τις εισφορές για εκείνους που εισέρχονται ελαφρώς κάτω από τα όρια εισοδήματος. Δεν υπάρχουν όρια εισοδήματος για τους παραδοσιακούς IRA, τα οποία είναι διαθέσιμα σε όσους έχουν εισόδημα.

Απαιτούμενες διανομές

Το IRS απαιτεί τη διανομή των παραδοσιακών περιουσιακών στοιχείων του IRA από την ηλικία 70-1 / 2. Πρέπει να λαμβάνετε μια ελάχιστη απαιτούμενη διανομή κάθε χρόνο, με το ποσό να εξαρτάται από την ηλικία και το προσδόκιμο ζωής σας. Οι Roth IRAs δεν έχουν τις απαιτούμενες διανομές- μπορείτε να κρατήσετε τα χρήματα υπόψη όσο θέλετε, ανεξάρτητα από την ηλικία.

Πρώιμες αναλήψεις

Με παραδοσιακό IRA, η IRS θα χτυπήσει μια ποινή στις αποσύρσεις που λαμβάνονται πριν την ηλικία 59-1 / 2. Εάν η απόσυρση δεν είναι για ορισμένο "κατάλληλο" σκοπό, όπως η πρώτη αγορά στο σπίτι ή τα ιατρικά έξοδα έκτακτης ανάγκης, η ποινή 10% προστίθεται σε όλους τους φόρους που οφείλονται στα κέρδη του λογαριασμού. Οι Roth IRA επιτρέπουν την απόσυρση χωρίς ποινή των αρχικών σας εισφορών ανά πάσα στιγμή και την αφαίρεση ποινών από τα κέρδη του λογαριασμού αφού ο λογαριασμός έχει ανοιχτεί για πέντε χρόνια ή μετά τη στροφή 59-1 / 2.

Κανόνες για τους δικαιούχους

Πολλοί ΙΡΑ επιβιώνουν από τους θανάτους των ιδιοκτητών τους και γι 'αυτό το λόγο πρέπει να επιλέξετε έναν δικαιούχο όταν ορίσετε ένα. Εάν ο ΙΡΑ μεταβεί σε μη σύζυγο, το άτομο αυτό πρέπει να λαμβάνει τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές από το λογαριασμό κάθε χρόνο. Πρέπει να ξεκινήσει μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου του έτους που ακολουθεί τον θάνατο του αρχικού ιδιοκτήτη. Ένας σύζυγος μπορεί να μεταφέρει τα κεφάλαια πάνω στη δική του IRA και να περιμένει τις διανομές μέχρι να φτάσει την ηλικία 70-1 / 2. Οι αφορολόγητες αναλήψεις σε ένα Roth είναι διαθέσιμες και σε έναν δικαιούχο - εκτός εάν ο λογαριασμός είναι ανοικτός για λιγότερο από πέντε χρόνια. Εάν κληρονομούμε έναν ΙΡΑ ή οποιαδήποτε συνταξιοδοτική σύνταξη, συμβουλευτείτε έναν οικονομικό προγραμματιστή που γνωρίζει τους κανόνες.