Τι είναι φορολογητέος τόκος σε ένα έντυπο W-2;

Όταν κερδίζετε τόκο επί μιας επένδυσης, το IRS θεωρεί ότι πρόκειται για φορολογητέο εισόδημα από τόκους. Είστε υποχρεωμένοι να αναφέρετε αυτόν τον φορολογητέο τόκο ως εισόδημα στο κράτος σας και στις ομοσπονδιακές φορολογικές δηλώσεις εισοδήματος.

Το μεγαλύτερο μέρος του ενδιαφέροντος που κερδίζετε για τις επενδύσεις είναι φορολογητέο.

Συμπερίληψη

Οι τόκοι που εισπράττονται από τους λογαριασμούς ταμιευτηρίου, τους λογαριασμούς ελέγχου, τους λογαριασμούς της αγοράς χρήματος, τα πιστοποιητικά καταθέσεων, τα εταιρικά ομόλογα και τα μερίσματα που εισπράττονται από τις επενδύσεις θεωρούνται όλα τα φορολογητέα. Οι τόκοι που εισπράττονται από τις πωλήσεις δόσεων, όπως είναι η ιδιοκτησία που χρηματοδοτείται από τον πωλητή, αποτελούν επίσης φορολογητέα έσοδα από τόκους.

Εξαιρέσεις

Το IRS δεν φορολογεί τους τόκους που εισπράττονται από κρατικά και τοπικά ομόλογα. Οι τόκοι που εισπράττονται από τους λογαριασμούς καταθέσεων μερισμάτων ασφάλισης στο Υπουργείο Υποθέσεων του Βετεράνου δεν υπόκεινται επίσης στον φόρο.

Κρατικά ομόλογα των ΗΠΑ

Οι τόκοι που εισπράττονται από τα ομόλογα αποταμίευσης της σειράς EE και I που εκδίδονται από την κυβέρνηση των ΗΠΑ δεν φορολογούνται έως ότου εξαργυρώσετε τα ομόλογα ή έως ότου φθάσουν την ημερομηνία λήξης τους. Εάν εξαργυρώσετε ομολόγους της σειράς EE ή εγώ και χρησιμοποιήσετε τα χρήματα για να πληρώσετε τα δίδακτρα και τα έξοδα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης, ο τόκος που έχετε κερδίσει από τα ομόλογα δεν φορολογείται εάν τα έξοδα πληρούν ορισμένα προσόντα.