Τι είναι απαλλαγμένο και μη αναφερόμενο για φόρους;

Σύμφωνα με τις ομοσπονδιακές φορολογικές οδηγίες, το απαλλασσόμενο εισόδημα, που σημαίνει ότι δεν είναι εφικτό, δεν σημαίνει πάντα ότι δεν χρειάζεται να το αναφέρετε. Η υπηρεσία εσωτερικών εσόδων θεωρεί τα εισοδήματα ως χρήματα, ακίνητα ή υπηρεσίες. Η πηγή του εισοδήματος καθορίζει το φορολογικό καθεστώς και μόνο λίγοι τύποι δεν καταλήγουν σε έντυπα φόρου εισοδήματος.

Οι οδηγίες για τα έντυπα φόρου εισοδήματος δείχνουν τα είδη εσόδων που πρέπει να αναφέρετε. Credit: Terrance Emerson / iStock / Getty Images

Δώρα, Κληρονομιές και Ασφάλεια Ζωής

Το εισόδημα που λαμβάνετε ως δικαιούχος ασφαλιστηρίου συμβολαίου ζωής δεν φορολογείται. Ομοίως, τα δώρα που πέρασαν από μια βούληση ή μια κληρονομικότητα δεν αναφέρονται γενικά ως εισόδημα. Πρέπει να αναφέρετε ιδιοκτησία που κερδίζει τόκο ή παράγει εισόδημα με άλλο τρόπο.

Παιδική υποστήριξη

Το IRS δεν θεωρεί εισόδημα πληρωμών υποστήριξης τέκνων. Ωστόσο, περιμένει να αναφέρετε πληρωμές διατροφής. Αν έχετε και τα δύο, διαχωρίστε τα δύο και αναφέρετε μόνο το τμήμα που έχει οριστεί ως διατροφή.

Αποζημίωση των εργαζομένων

Οι παροχές αποζημιώσεων των εργαζομένων είναι απαλλαγμένες από τον φόρο. Εάν ένας εργαζόμενος προσωρινά δεν εργάζεται λόγω τραυματισμού ή ασθένειας που σχετίζεται με την εργασία, τα οφέλη δεν είναι εφικτά. Ωστόσο, εάν ένας εργαζόμενος συνταξιοδοτηθεί λόγω τραυματισμού ή ασθένειας που σχετίζεται με την εργασία, μέρος των παροχών μπορεί να φορολογείται εάν μειώνει το ποσό του Κοινωνικού Ασφαλείας του φορολογούμενου.

Ορισμένα ενδιαφέροντα ομολόγων

Δεν χρειάζεται πάντα να αναφέρετε όλο το συσσωρευμένο ενδιαφέρον για τα ομόλογα αποταμίευσης των ΗΠΑ. Για παράδειγμα, αν κληρονομήσετε ομόλογα, το ενδιαφέρον που αναφέρετε από το έντυπο 1099-INT είναι ακριβώς αυτό που κερδίσατε κατά το προηγούμενο φορολογικό έτος. Δεν αντανακλά τίποτα που έχει αναφερθεί προηγουμένως από τον νεκρό. Επιπλέον, τα έσοδα από τα ομόλογα αποταμίευσης των ΗΠΑ απαλλάσσονται από όλους τους κρατικούς και τοπικούς φόρους. Ορισμένα κρατικά και δημοτικά ομόλογα κερδίζουν αφορολόγητους τόκους. Αυτά τα ποσά πηγαίνουν στη γραμμή 8b του εντύπου 1040.

Ατομικοί λογαριασμοί συνταξιοδότησης

Οι τόκοι που κερδίζονται μέσω ενός παραδοσιακού ατομικού λογαριασμού αποχώρησης δεν αποτελούν φορολογητέο εισόδημα μέχρι να αρχίσετε να λαμβάνετε διανομές. Τα κέρδη από έναν IRA Roth δεν αποτελούν φορολογητέο εισόδημα.

Εκπαίδευση Βοήθεια

Οι υποτροφίες και οι υποτροφίες δεν θεωρούνται ως φορολογητέα εισοδήματα εφ 'όσον τα χρήματα εφαρμόζονται σε δίδακτρα ή σε αμοιβές, βιβλία και εξοπλισμό. Οποιοδήποτε τμήμα του χρησιμοποιείται για να καλύψει κάτι άλλο, όπως έξοδα διαβίωσης, είναι φορολογητέο. Το IRS αναμένει επίσης να αναφέρετε βραβεία υποτροφιών από διαγωνισμούς που δεν αφορούν συγκεκριμένα τα έξοδα εκπαίδευσης.