Πίνακας περιεχομένων:
Τα προγράμματα επαγγελματικής και μη ειδικευμένης συνταξιοδότησης έχουν τα δικά τους πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα.Αυτά τα σχέδια σχετίζονται με τους εργοδότες, γεγονός που σημαίνει ότι μόνο εσείς μπορεί να συμβάλλετε στο σχέδιο μέσω του εργοδότη σας. Ωστόσο, ορισμένα σχέδια είναι ανεξάρτητα από τους εργοδότες.
Πιστοποιημένο Σχέδιο
Ένα εξειδικευμένο σχέδιο συνταξιοδότησης ανταποκρίνεται σε ορισμένες απαιτήσεις προκειμένου να λάβει φορολογικά οφέλη που δεν είναι διαθέσιμα σε άλλους τύπους σχεδίων. Αυτά τα σχέδια μπορεί να είναι δομημένα έτσι ώστε το σχέδιο να αποτελεί μέρος του πακέτου παροχών συνταξιούχου του εργοδότη ή μπορεί να είναι ανεξάρτητο από το σχέδιο εργοδότη. Το εξειδικευμένο σχέδιο μπορεί να δεχθεί φορολογικές εκπτώσεις ή μη εκπεστέες εισφορές. Εάν οι εισφορές εκπίπτουν από το φόρο, τότε όλες οι αποσύρσεις από το σχέδιο φορολογούνται. Εάν οι εισφορές του σχεδίου δεν είναι εκπεστέες (όπως συμβαίνει με τους λογαριασμούς Roth), οι αποσύρσεις είναι κατά κανόνα αφορολόγητες. Ανεξάρτητα από όλα, όλα τα σχέδια επιτρέπουν την αφορολόγητη συσσώρευση μέσα στο σχέδιο.
Μη-επιλεγμένο σχέδιο
Τα μη εξειδικευμένα σχέδια αποχώρησης δεν πληρούν τις κατευθυντήριες γραμμές του IRS για τους ειδικούς λογαριασμούς συνταξιοδότησης. Τα σχέδια αυτά αποδέχονται μόνο μη εκπεστέες εισφορές. Τα χρήματα φορολογούνται στον εργαζόμενο όταν παραλαμβάνεται. Ωστόσο, όλα τα χρήματα που αναπτύσσονται στο σχέδιο είναι αφορολόγητα. Ένα παράδειγμα αυτού του τύπου σχεδίου είναι μια προσφορά. Οι συνεισφορές προσόδου πραγματοποιούνται πάντα μετά από φόρους και τα κέρδη φορολογούνται όταν αποσύρονται από το σχέδιο.
Οφελος
Το όφελος από ένα εξειδικευμένο σχέδιο είναι ότι μπορείτε να λάβετε φορολογικά οφέλη για τη συνεισφορά ή τις αποσύρσεις. Αυτά τα οφέλη μπορεί να οδηγήσουν σε μεγαλύτερη συνολική αποταμίευση ή καθαρό εισόδημα λόγω του γεγονότος ότι οι φόροι είτε αναβάλλονται είτε εξαλείφονται συνολικά στις αποταμιεύσεις σας. Το μεγαλύτερο πλεονέκτημα ενός μη καταρτισμένου λογαριασμού είναι ότι δεν υπάρχει όριο συμβολής που να σχετίζεται με το λογαριασμό. Μπορείτε να συνεισφέρετε τόσο πολύ χρήματα στο σχέδιο όπως θέλετε.
Μειονέκτημα
Το μειονέκτημα των ειδικών προγραμμάτων συνταξιοδότησης είναι ότι υπάρχουν όρια καθορισμένης εισφοράς. Ένας IRA, για παράδειγμα, περιορίζει τις συνεισφορές σε $ 5.000 ετησίως για όσους είναι κάτω των 50 ετών και $ 6.000 ετησίως εάν είστε άνω των 50 ετών. Αυτό μπορεί να περιορίσει το ποσό των χρημάτων που μπορείτε να συγκεντρώσετε εάν θέλετε να εξοικονομήσετε περισσότερα από όσα επιτρέπει το όριο συνεισφοράς.
Το μειονέκτημα των μη ειδικευμένων σχεδίων έγκειται στο γεγονός ότι δεν λαμβάνουν όλα τα φορολογικά οφέλη που λαμβάνουν τα ειδικά προγράμματα. Μπορεί να καταλήξετε με λιγότερα καθαρά έσοδα και εξοικονομήσεις συνολικής σύνταξης σε σύγκριση με ένα εξειδικευμένο σχέδιο ως αποτέλεσμα.