Πίνακας περιεχομένων:
- Ο φόρος κληρονομιάς έξι
- Εξαιρέσεις, Εξαιρέσεις και δικαιολογίες
- Παραίτηση ή δωρεά ή πληρωμή και κατάθεση
Εάν περιμένετε ένα κληροδότημα, είναι καλό να εξοικειωθείτε με τους νόμους περί φορολογίας κληρονομίας όπου ζείτε. Παρόλο που το IRS δεν επιβάλλει φόρο κληρονομιάς, έξι κράτη κάνουν από το 2015. Αυτά τα κράτη θα επιβάλλουν φόρους σε περιουσιακά στοιχεία σε διαφορετικά ποσοστά, ανάλογα με τους τοπικούς κανόνες και τις εξαιρέσεις. Αυτό που καταλήγει είναι ότι η αποφυγή ή η μείωση του φόρου κληρονομιάς είναι λίγο σαν την πώληση ενός σπιτιού: είναι όλα σχετικά με την τοποθεσία.
Ο φόρος κληρονομιάς έξι
Αν θέλετε να αποφύγετε φόρο κληρονομιάς, το πρώτο βήμα είναι να επιβεβαιώσετε ότι έχετε εγκαταστήσει τόπος κατοικίας σε σωστή κατάσταση. Από το 2015, μόνο έξι κράτη έχουν φόρους κληρονομιάς: Νεμπράσκα, Αϊόβα, Κεντάκι, Πενσυλβάνια, Νιου Τζέρσεϋ και Μέριλαντ. Τα τελευταία δύο κράτη ήταν "διπλής εμβάπτισης", με φόρους ακίνητης περιουσίας που οφείλονταν πριν από τη μεταβίβαση των περιουσιακών στοιχείων και των φόρων κληρονομίας που οφείλονταν μετά την παραλαβή του. Οι νόμοι αλλάζουν συχνά και θα ήταν καλό να τοποθετήσετε σελιδοδείκτη για έναν ενημερωτικό ιστότοπο όπως το Ίδρυμα Φορολογίας που ενημερώνεται συνεχώς για το συνεχώς μεταβαλλόμενο ομοσπονδιακό και τοπικό φορολογικό περιβάλλον.
Εξαιρέσεις, Εξαιρέσεις και δικαιολογίες
Το κατά πόσον μπορείτε να αποφύγετε το φόρο κληρονομίας εξαρτάται επίσης από το μέγεθος της κληρονομιάς και τη σχέση του δικαιούχου με τον αποθανόντα. Στη Νεμπράσκα, για παράδειγμα, οι σύζυγοι μπορούν να κληρονομήσουν την περιουσία χωρίς φόρους. Ελέγξτε τους κανόνες του κράτους σας σχετικά με τα ποσά αποκλεισμού: το τμήμα οποιασδήποτε κληρονομίας που είναι αφορολόγητο. Στη Νεμπράσκα, απαλλάσσονται 10.000 δολάρια από οποιαδήποτε κληρονομιά, με την ισορροπία να φορολογείται σε ένα αναλογική κλίμακα που ξεπερνά το 18%. Δεν μπορείτε πάντοτε να ξεφύγετε από τον φόρο, μετακομίζοντας από το κράτος, δεδομένου ότι ορισμένα κράτη θα επιβάλουν φόρο σε περιουσιακά στοιχεία όπως ακίνητα που βρίσκονται εντός των συνόρων τους, ανεξάρτητα από τον τόπο διαμονής του δικαιούχου.
Παραίτηση ή δωρεά ή πληρωμή και κατάθεση
Εάν υποβάλετε φόρο κληρονομιάς, μπορείτε να μειώσετε τον οικονομικό κακό παραίτηση την κληρονομιά, η οποία θα απαιτούσε την υποβολή σύντομης μορφής στο επικύρωση, ή απλώς δωρίζοντας τα περιουσιακά στοιχεία σε μια φορολογική έκπτωση φιλανθρωπία. Μπορείτε επίσης να αντισταθμίσετε τον φόρο που καταβάλλεται για τα κληρονομικά μετρητά, μεταφέροντάς τον σε ένα φορολογικό πλεονέκτημα του «παραδοσιακού» IRA, το οποίο επιτρέπει την έκπτωση μέχρι $ 5.500 ετησίως για τις συνεισφορές σας. Αν σκοπεύετε να δεχτείτε την κληρονομιά καθώς και τον φόρο, το κράτος σας θα απαιτήσει την υποβολή ενός επιστροφή κληρονομιάς. Οι νόμοι για τη διαδικασία αυτή ποικίλλουν ανάλογα με την τοποθεσία. Στην Αϊόβα, για παράδειγμα, το διαχειριστής ακινήτων είναι υπεύθυνη για την υποβολή φορολογικών δηλώσεων κληρονομίας εάν υπάρχει διαθήκη ή εμπιστοσύνη, ανεξάρτητα από το πόσους δικαιούχους υπάρχουν. Σε αυτή τη συγκεκριμένη κατάσταση υπάρχει μια προθεσμία εννέα μηνών από την ημερομηνία θανάτου για την κατάθεση καθώς και την πληρωμή.